+7 495 234-57-99

Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма, в соответствии с требованиями Законодательства Российской Федерации и нормативными актами Банка России в кредитных организациях

16—19 Ноября

Дистанционный курс

Описание

Тема 1. Обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, по противодействию отмыванию денег и финансированию терроризма (далее - ПОД/ФТ)

 

  • Создание системы внутреннего контроля в целях противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма.
  • Идентификация клиентов.
  • Сообщение о подозрительных операциях. Предоставление дополнительной информации по запросам Федеральной службы по финансовому мониторингу России.
  • Хранение документов.
  • Подготовка персонала.
  • Распространенные заблуждения и характерные ошибки.

 

 Операций, имеющие признаки связи с отмыванием денег.

  • Операции, подлежащие обязательному контролю.
  • Подозрительные операции:
    - отличительные особенности участников операций, выявление подставных лиц и организаций;
    - проблемные страны и регионы (оффшоры);
    - кредитные операции, лизинговые договоры;
    - особенности вексельных операций;
    - расчеты в сфере внешнеэкономической деятельности.
  • Собственные операции кредитных организаций.
  • Схемы отмывания денег, используемые в России.

 

Тема 2. Взаимодействие ответственного сотрудника со структурными  подразделениями (в том числе обособленными) кредитной организации.

Материал темы предполагает анализ действий ответственного сотрудника и сотрудников структурных подразделений и сопровождается примерами из банковской практики. Практическая ценность их взаимодействия в коммерческих банках.

1. Функциональные обязанности ответственного сотрудника. Их отражение в Правилах внутреннего контроля по ПОД/ФТ и в должностных инструкциях заинтересованных сотрудников (конкретные рекомендации).

2. Способы  взаимодействия ответственного сотрудника со структурными подразделениями Банка на примере сбора и передачи необходимых документов и их дальнейшего продвижения.

3. Наиболее часто встречающиеся ошибки, возникающие при взаимодействии ответственного сотрудника со структурными подразделениями Банка.

Разделение клиентов на различные группы с точки зрения риска осуществления операций, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем.

Материал темы предполагает анализ примеров из банковской практики по разработке Порядка и Критериев оценки уровня риска и исходя из этого, возможности разделения клиентов на различные группы.

1. Описание процедуры оценки риска при проведении клиентами Банка различных операций и сделок (на какие операции необходимо обращать повышенное внимание).

2.   Разработка Критериев оценки уровня риска исходя из видов деятельности, осуществляемых клиентами.

3.   Необходимость  разделения  клиентов  на  различные группы в соответствии с присвоенным уровнем риска осуществления операций, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем (на основании всей информации и документов, позволяющих идентифицировать и изучить своих клиентов).

 Изучение клиентов.

Материал темы предполагает анализ требований Положения Банка России от 19.08.2004 № 262-П и сопровождается примерами из банковской практики по изучению деятельности клиентов. В рамках темы будет решена практическая задача – каким образом качественно построить процесс идентификации и изучения клиентов для выполнения требований действующего законодательства.

1. Основные требования Положения Банка России № 262-П и порядок его применения. Понятие термина «идентификация клиента», «изучение клиента».

2. Реализация принципа «Знай своего клиента» в практической работе банка по ПОД/ФТ. Программа идентификации клиентов, установления и идентификации выгодоприобретателей в соответствии с разработанными Правилами внутреннего контроля по ПОД/ФТ.

3. Порядок правильного заполнения полей в Анкетах клиентов (физических лиц, юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и кредитных организаций). Изучение деятельности клиентов.

4. Порядок установления и идентификации выгодоприобретателей (практическая помощь в подготовке запросов в адрес клиентов с целью идентификации выгодоприобретателей). Фиксирование полученных сведений.

Характерные проблемы.

Материал предполагает обсуждение характерных проблем, вопросов, обмен мнениями,   опытом.

Тема 3. Подходы к выполнению требований законодательства РФ

 

Обобщение практики работы крупнейших российских банков показывает, что организация системы внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ основывается, как правило, на следующих документах:

  • действующие законодательные акты и нормативные документы Российской Федерации в области ПОД/ФТ;
  • нормативные акты Банка России, Федеральной службы по финансовому мониторингу и Федеральной службы по финансовым рынкам;
  • внутренние нормативные документы кредитной организации, отражающие характер и специфику ее деятельности, параметры и стратегические направления развития.

 

      Исходя из этого, всю совокупность внутренних нормативных документов кредитной организации в области финансового мониторинга можно представить в виде следующей иерархической структуры:      

·         политика и стратегия в области ПОД/ФТ, а также правила внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ являются документами первого условного уровня, который определяет стратегические цели, содержание и основные механизмы управления риском вовлечения банка в процессы легализации преступных доходов и финансирования терроризма, и предназначены для кредитной организации в целом;

·         документы второго условного уровня призваны детализировать базовые программы реализации внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ;

·         документы третьего условного уровня содержат методики, регламенты и технологические инструкции, устанавливающие для отдельных категорий сотрудников способы осуществления конкретных действий по выполнению документов первого и второго уровней;

·         документы четвертого условного уровня содержат свидетельства выполнения порядков и процедур внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ и включают в себя элементы внутреннего документооборота кредитной организации по данному вопросу: служебные записки, внутренние отчеты, акты проверок, результаты служебных расследований, результаты проверки знаний сотрудников и т.п.

 

Тема 4. Операции с денежными средствами или иным имуществом, подлежащие обязательному контролю:

Операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600 000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 рублей, или превышает ее, а по своему характеру данная операция относится к одному из следующих видов операций:

операции с денежными средствами в наличной форме:

·      снятие со счета или зачисление на счет юридического лица денежных средств в наличной форме в случаях, если это не обусловлено характером его хозяйственной деятельности;

·      покупка или продажа наличной иностранной валюты физическим лицом;

·      приобретение физическим лицом ценных бумаг за наличный расчет;

·      получение физическим лицом денежных средств по чеку на предъявителя, выданному нерезидентом;

·      обмен банкнот одного достоинства на банкноты другого достоинства;

·      внесение физическим лицом в уставный (складочный) капитал организации денежных средств в наличной форме;

 Зачисление или перевод на счет денежных средств, предоставление или получение кредита (займа), операции с ценными бумагами в случае, если хотя бы одной из сторон является физическое или юридическое лицо, имеющее соответственно регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве (на территории), которое (которая) не участвует в международном сотрудничестве в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, либо одной из сторон является лицо, владеющее счетом в банке, зарегистрированном в указанном государстве (на указанной территории). Перечень таких государств (территорий) определяется в порядке, устанавливаемом Правительством Российской Федерации на основе перечней, утвержденных международными организациями, занимающимися противодействием легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, и подлежит опубликованию;

 Операции по банковским счетам (вкладам):

·      размещение денежных средств во вклад (на депозит) с оформлением документов, удостоверяющих вклад (депозит) на предъявителя;

·         открытие вклада (депозита) в пользу третьих лиц с размещением в него денежных средств в наличной форме;

·         перевод денежных средств за границу на счет (вклад), открытый на анонимного владельца, и поступление денежных средств из-за границы со счета (вклада), открытого на анонимного владельца;

·         зачисление денежных средств на счет (вклад) или списание денежных средств со счета (вклада) юридического лица, период деятельности которого не превышает трех месяцев со дня его регистрации, либо зачисление денежных средств на счет (вклад) или списание денежных средств со счета (вклада) юридического лица в случае, если операции по указанному счету (вкладу) не производились с момента его открытия;

Тема 5. Надзор со стороны Банка России

К документам, которые подлежат анализу в рамках кредитной процедуры, относятся документы, отражающие финансовое состояние и основные экономические показатели деятельности клиента. Данную группу формируют документы, непосредственно представленные клиентом, например:

  • копия бухгалтерского баланса и отчета о прибылях и убытках (формы № 1, 2) на пять последних отчетных дат с отметками налогового органа (для клиентов, использующих упрощенную систему налогообложения, - копии налоговой декларации за аналогичный период);
  • расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности на последнюю отчетную дату;
  • расшифровка строки баланса «Займы и кредиты» по состоянию на последнюю отчетную дату по видам заемных средств с указанием сумм, сроков получения и погашения, предоставленного обеспечения;
  • анализ счетов 41, 51, 90 (с отражением оборотов) за последние 12 месяцев помесячно по корреспонденциям, счет 51 с разбивкой по банкам;
  • консолидированная отчетность по форме банка;
  • справки из банков о ежемесячных оборотах по всем расчетным и текущим валютным счетам за последние 12 месяцев и об отсутствии картотеки к расчетным счетам;
  • справки из банков о наличии ссудной задолженности (в т.ч. просроченной), полученных гарантиях и открытых аккредитивах;
  • копии действующих кредитных договоров, договоров об открытии аккредитивов и предоставлении гарантий, договоров залога, поручительства, заключенных с банком-кредитором либо с иными кредитными организациями, и т.д.

 

Дистанционный курс

4990 руб.
 
Не нашли интересующую тему семинара? Предложите свою!