+7 495 234-57-99

FATCA и AEoI (CRS): Внедрение — просто о сложном

29 Мая

Очный семинар

/

Вебинар

Описание

Почему стоит еще раз «пройти» по FATCA:
• Можно охватить весь процесс в целом — в июне закончилось последнее важнейшее мероприятие — классификация существующих клиентов
• Обсудить вероятные пробелы в процессах, например, ошибочное понимание определения «нулевой отчет» и, связанные с таким понимание неверные действия и возможные решения
• Сопоставить свое понимание и процессы FATCA с пониманием и процессами коллег 

Предметы обсуждения:
Понимание истории и причин появления FATCA — основа для самостоятельного подбора правильных ответов на вопросы внедрения.

Основные требования ФАТКА.

Основные определения FATCA: Персона США, индикаторы Персоны США, типы юрлиц (FFI/ NFFE), налогооблагаемые платежи и пр. Особенности применения к страховым, управляющим, инвестиционным компаниям и фондам.

Логика и текущий график введения FATCA в действие — оставшиеся мероприятия.

Конфликт законодательств: передача данных и ее согласование с уполномоченными органами, запросы из IRS, удержание, отказ в обслуживании/открытии счетов, идентификация бенефициарных владельцев — все ли проблемы разрешили 173-ФЗ, Постановление 1267, 3311-У и 3312-У?

Практика применения FATCA в России, других странах, включая СНГ.

Этапы и особенности внедрения требований FATCA: анализ продуктов и финансовых счетов, идентификация клиентов, отчетность, удержание, программа по контролю, этапы реализации проекта, вовлеченные подразделения.

Реализация требований FATCA в отношении:

o                Разделения клиентов на существующих и новых

o                Классификации новых клиентов физических лиц

o                Классификации новых клиентов юридических лиц

o                Особенности классификации существующих клиентов юрлиц

o                Классификации финансовых организаций (включая prima facie)

o                Удержания штрафного налога

o                Освобожденных от классификации клиентов

o                Подготовки и направления отчетности в IRS (включая обращение c IDES).Пошаговый анализ действий и условий (включая пороговые суммы) с момента начала классификации существующих и новых клиентов до момента принятия решения о включении клиентов в отчет.

o                Деклараций уполномоченного сотрудника в IRS и FATCA комплаенс программы.

Опыт отправки реальных отчетов в ФНС и IRS. Работа с программой «Налогоплательщик-ЮЛ» и порталом ФНС. Трудности и решения.

Разбор ситуаций, когда нулевые отчеты оказывались ненулевыми.

Анализ и обсуждение сообщений IRS об ошибках в форме и содержании отчетности.

Ответы на часто задаваемые и другие вопросы по FATCA.

Основные сходства и различия между FATCA и AEoI (CRS) — как это влияет на внедрение.

AEoI (CRS) — что и когда ожидать от Думы, правительства и ФНС РФ и как это соотносится с выбранным РФ графиком внедрения AEoI (CRS).

Обсуждение проекта закона РФ «О внесении изменений в часть первую Налогового кодекса Российской Федерации (в связи с реализацией международного автоматического обмена информацией о финансовых счетах и документацией по международным группам компаний)» и вытекающих из него задач.

Обсуждение определений налогового резидентства по отношению к AEoI (CRS)

Очный семинар

8390 руб.

Вебинар

8290 руб.
 
Не нашли интересующую тему семинара? Предложите свою!