+7 495 234-57-99

Учет требований законодательства о ПОДФТ при осуществлении валютного контроля

28 Мая

Очный семинар

/

Вебинар

Описание

1. Инструкция Банка России от 16.08.2017 №181-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке и сроках представления единых форм учета и отчетности по валютным операциям, правилах проведения отдельных банковских операций и составления статистической отчетности по ним» (новая 138-И)!!! Вступление в силу 1 марта 2018г.

2. Основные требования законодательства о ПОД/ФТ, в свете требований Федерального закона 115-ФЗ:

- Операции, подлежащие обязательному контролю (коды 3001, 3011, 3021, 4003, 4004, 5002, 5003, 5005, 5006, 5007, 7001, 8001, 9001, 9002)

- Операции, в отношении которых возникают подозрения в ОД/ФТ

- Идентификация клиентов, их представителей, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, особенности выявления выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в рамках внешнеэкономической деятельности

- Способы оценки целей открытия счета, финансово-хозяйственной деятельности, финансового положения, деловой репутации и источников происхождения денежных средств

- Отказ в выполнении операций, открытии счета или одностороннее расторжение договора банковского счета

- Меры в отношении лиц, связанных с террористической деятельностью

- Ответы на запросы Росфинмониторинга, в свете Положения Банка России от 02.09.2013 № 407-Т

Какие из перечисленных требований включаются в инструкцию валютного контроля. Распределение обязанностей между подразделением ВК, подразделением ПОД/ФТ и других подразделений банка, принципы взаимодействия?

 

3. Критерии «необычных операций», связанные с валютным контролем:

- Установленные в Положении Банка России от 02.03.2012 № 375-П

- Установленные в письмах Банка России о повышении особого внимания к операциям по внешнеторговым контрактам, заключенным с резидентами 3-х стран, расчеты по которым производятся в рамках таможенного союза, а также Указании Банка России № 3148-У от 23.12.2013

- Об ограничениях, устанавливаемых для юридических лиц, нарушающих внешнеэкономическую деятельность (Письмо Банка России от 30.09.2013 №193-Т)

- Внешнеторговые контракты, предусматривающие оказание услуг по перевозке (транспортировке) товара МР 5 от 09.02.2017

- Исполнительные документы МР 4 от 02.02.2017

- ГИБРИД вывод средств через ценные бумаги - Методические рекомендации ЦБР МР 17 и 18 от 15.07.2015.

- Установленные в Письме Банка России №236-Т от 31.12.2014

- Установленные в методических рекомендациях Банка России MP12 от 05.05.2015

- Особенности контроля операций в соответствии с Постановлением Правительства от 7.08.2014 № 778, указанных в Письме Банка России от 01.12.2014 № 200-ТДСП

- Типологические схемы Росфинмониторинга: обналичка через платежных агентов, обналичка материнского капитала.

- Письмо ФНС от 24 декабря 2015 г. N ЕД-4-222729 рекомендации по сомнительным операциям

 

Применение указанных критериев при выявлении необычных операций по операциям, связанным с валютным контролем.

 

4. Ответственность за нарушение требований Федерального закона:

- применение мер административной ответственности за нарушение законодательства о ПОД/ФТ. (Статья 15.27 КоАП);

- пересмотр решений должностных лиц в порядке обжалования;

- обзор судебной практики по привлечению к ответственности за нарушения законодательства о ПОД/ФТ.

Проект нового КОАП

 

5. Требования западного законодательства, а также рекомендации международных организаций, оказывающие влияние на деятельность по ПОД/ФТ в российских банках:

- Страны, угрожающие миру и спокойствию в отношении которых применяются санкции для защиты мировой финансовой системы от рисков ОД/ФТ

- Использование индекса ПОД/ФТ, определяемого Базельским институтом управления и международным центром по поиску похищенных средств IСAR, для определения перечня стран, имеющих повышенные риски ПОД/ФТ, установленные пунктом 4.5. Положения Банка России от 02.03.2012 № 375-П

- Влияние санкций, устанавливаемых законодательно по Федеральному закону № 281-ФЗ на риски ПОД/ФТ

- Влияние закона о контроле зарубежных счетов американских налогоплательщиков (FATCA и CRS) на деятельность по контролю в целях ПОД/ФТ.

- санкции, устанавливаемые США и Европейским союзом в отношении стран, юридических и физических лиц (SDN List, Embargo, Cisada, IFSR и др). Действия, направленные на предупреждение блокирование средств, в соответствии с финансовыми санкциями

 

 

6. Законопроект № 888029-6 «О внесении изменений в Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» и статью 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях» (об установлении требования о репатриации резидентами на свои счета в уполномоченных банках денежных средств, предоставленных нерезидентам по договорам займа).

 

7. Федеральный закон от 14.11.2017 № 325-ФЗ «О внесении изменений в статьи 19 и 23 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» и Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях». NEW

 

8. О планируемых изменениях обязательного контроля (статья 6 Закона № 115-ФЗ) и порядка направления сведений в Росфинмониторинг (Положение № 321-П).

 

9. О нежелательных иностранных неправительственных организациях (НИНпО) Закон от 23.05.2015 № 129-ФЗ.

 

10. Особенности принятия на обслуживание граждан КНДР.

 

11. Требования по раскрытию информации о бенефициарных владельцах, в рамках Федерального закона №215-ФЗ.

 

12. Порядок определения низкой налоговой нагрузки. NEW

 

13. О разъяснении ЦБ применении Федерального закона от 07.05.2013 №79-ФЗ, в части ограничений открытия счетов, хранения наличных денежных средств.

 

14. Указание Банка России от 16.08.2017 № 4498-У «О порядке передачи уполномоченными банками, государственной корпорацией «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)» органам валютного контроля информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования» (утверждено Банком России вместо Положения Банка России № 308-П и вступает в силу с 01 января 2018 года). NEW

 

15. Закон от 28.12.2017 № 427-ФЗ № 287822-7 «О внесении изменений в Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» об уточнении в отношении физических лиц понятия «резидент» и упрощении валютного регулирования и валютного контроля при осуществлении ряда валютных операций. NEW

 

16 Законопроект от 20.01.2018 о внесении изменений в статью 15.27 КОАП в части либерализации нарушений валютного законодательства. NEW

 

17. Указание Банка России от 16.08.2017 № 4498У «О порядке передачи уполномоченными банками, государственной корпорацией „Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)“ органам валютного контроля информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования» (вступает в силу с 1 марта 2018 года). NEW

 

18. Ответы на вопросы

Очный семинар

9990 руб.

Вебинар

8990 руб.
 
Не нашли интересующую тему семинара? Предложите свою!