+7 495 234-57-99

Международный обмен информацией (FATCA и CRS): простые ответы на сложные вопросы внедрения. Взгляд со стороны исполнителя и со стороны регулятора.

28 Сентября

Очный семинар

/

Вебинар

Описание

! Место проведения: г. Москва, ул. Крымский Вал, д. 3, стр. 2, Бизнес-центр «Крымский Вал», 1 подъезд, 5 этаж, оф. 501 (1 минута пешком от метро "Октябрьская" Кольцевой линии).

Время проведения: 15.00 – 21.45

Внимание! Регистрация на семинар с 14.45 до 15.00

15.00 – 16.30

Лектор: Чистов Дмитрий Вениаминович, Управляющий директор по Комплаенс Группы Московская Биржа, ведущий эксперт по FATCA, CRS, ПОД/ФТ и комплаенс.

 

Почему стоит еще раз «пройти» по FATCA:

·        Можно охватить весь процесс в целом – в июне закончилось последнее важнейшее мероприятие – классификация существующих клиентов

·        Обсудить вероятные пробелы в процессах, например, ошибочное понимание определения «нулевой отчет» и, связанные с таким понимание неверные действия и возможные решения

·        Сопоставить свое понимание и процессы FATCA с пониманием и процессами коллег

Предметы обсуждения:

Понимание истории и причин появления FATCA – основа для самостоятельного подбора правильных ответов на вопросы внедрения.

Основные требования ФАТКА.

Основные определения FATCA: Персона США, индикаторы Персоны США, типы юрлиц (FFI/ NFFE), налогооблагаемые платежи и пр. Особенности применения к страховым, управляющим, инвестиционным компаниям и фондам.

Логика и текущий график введения FATCA в действие – оставшиеся мероприятия.

Конфликт законодательств: передача данных и ее согласование с уполномоченными органами, запросы из IRS, удержание, отказ в обслуживании/открытии счетов, идентификация бенефициарных владельцев – все ли проблемы разрешили 173-ФЗ, Постановление 1267, 3311-У и 3312-У?

Практика применения FATCA в России, других странах, включая СНГ.

Этапы и особенности внедрения требований FATCA: анализ продуктов и финансовых счетов, идентификация клиентов, отчетность, удержание, программа по контролю, этапы реализации проекта, вовлеченные подразделения.

16.30 - 16.45 Перерыв на кофе

16.45 – 18.15

Реализация требований FATCA в отношении:

 

·        Разделения клиентов на существующих и новых

·        Классификации новых клиентов физических лиц

·        Классификации новых клиентов юридических лиц

·        Особенности классификации существующих клиентов юрлиц

·        Классификации финансовых организаций (включая prima facie)

·        Удержания штрафного налога

·        Освобожденных от классификации клиентов

·        Подготовки и направления отчетности в IRS (включая обращение c IDES). Пошаговый анализ действий и условий (включая пороговые суммы) с момента начала классификации существующих и новых клиентов до момента принятия решения о включении клиентов в отчет.

·        Деклараций уполномоченного сотрудника в IRS и FATCA комплаенс программы.

Опыт отправки реальных отчетов в ФНС и IRS. Работа с программой «Налогоплательщик-ЮЛ» и порталом ФНС. Трудности и решения.

Разбор ситуаций, когда нулевые отчеты оказывались ненулевыми.

Анализ и обсуждение сообщений IRS об ошибках в форме и содержании отчетности.

Ответы на часто задаваемые и другие вопросы по FATCA.

Основные сходства и различия между FATCA и AEoI (CRS) – как это влияет на внедрение.

AEoI (CRS) – что и когда ожидать от Думы, правительства и ФНС РФ и как это соотносится с выбранным РФ графиком внедрения AEoI (CRS).

Обсуждение проекта закона РФ «О внесении изменений в часть первую Налогового кодекса Российской Федерации (в связи с реализацией международного автоматического обмена информацией о финансовых счетах и документацией по международным группам компаний)» и вытекающих из него задач.

Обсуждение определений налогового резидентства по отношению к AEoI (CRS)

18.15 - 18.30 Перерыв на кофе

 

18.30 – 20.45

Лектор: Кузнецов Максим Валерьевич, Начальник отдела международного автоматического обмена информацией Управления международного сотрудничества и валютного контроля ФНС России, советник государственной гражданской службы Российской Федерации 2 класса

1. Общая информация и сроки внедрения автоматического обмена финансовой информацией.

2. Международное правовое регулирование автоматического обмена финансовой информацией (Конвенция о взаимной административной помощи по налоговым делам, CRS MCAA, двусторонние CAA).

3. Особенности российского законодательства в области автоматического обмена финансовой информацией (340-ФЗ, Постановление № 693).

4. Обзор ключевых процедур: идентификация новых и существующих клиентов, состав отчетности, сроки отчетности, порядок представления сведений, особенности репортинга, какие санкции предусмотрены и как они применяются.

5. На что обратить внимание, какие есть полезные ресурсы.

6. Взаимосвязь требований в рамках173-ФЗ (FATCA) и 349-ФЗ (CRS)

20.45 - 21.00 Перерыв на кофе

21.00 – 21.45

Лектор: Спица Алексей Михайлович, Советник отдела международного автоматического обмена информацией ФНС России

Ознакомление с Разделом ФНС России «Представление финансовой информации об иностранных клиентах»;

Формат представления отчетности по CRS, отличия от формата по FATCA;

Программа Налогоплательщик ЮЛ – версия 4.58.3. новый функционал, формирование отёчности по иностранным клиентам;

Сервис ФНС России о направлении отчетности об иностранных клиентах.

Очный семинар

12890 руб.

Вебинар

12690 руб.
 
Не нашли интересующую тему семинара? Предложите свою!