+7 495 234-57-99

Международный обмен информацией (CRS) для финансовых организаций: «31 мая прошло, но ещё не поздно избежать штрафов»

26 Июня

Очный семинар

/

Вебинар

Описание

До 31 мая 2019 года финансовые организации уже второй раз должны были отчитаться в ФНС России в отношении своих клиентов - иностранных налоговых резидентов. Казалось бы, что подготовка ко второй отчётности пройдёт проще, чем летом прошлого года, когда первая отчётность фактически формировалась «на коленке» в условиях жёсткого цейтнота, но нет! У финансовых организаций появилось ещё больше вопросов: объём отчётности существенно вырос и появились новые требования к формированию отчётности. Вместе с тем регулятор пояснил, что не стоит забывать о штрафах, которые могут быть уже в следующем году за правонарушения, выявленные за 2017, 2018, 2019 гг.

Именно по этим причинам рекомендуется «разложить все по полочкам», определить, какие ошибки могли быть допущены при формировании предыдущих отчётов и, возможно, направить корректирующую отчётность, чтобы избежать возможных штрафов. Об этом расскажет Дарья Аверина – специалист по вопросам CRS и FATCA.

Также необходимо понимать, каковы ожидания регулятора, на что будет обращаться внимание при проведении проверки, за что будут штрафовать и всё-таки как правильно формировать отчётность, чтобы не пришёл отказ. Ответы на эти вопросы раскроют представители ФНС России – Максим Кузнецов и Алексей Спица.

! Место проведения: г. Москва, ул. Крымский Вал, д. 3, стр. 2, Бизнес-центр «Крымский Вал», 1 подъезд, 2 этаж, оф. 211 (1 минута пешком от метро "Октябрьская" Кольцевой линии).

ЧАСТЬ 1. «ПРОВОДИМ РАБОТУ НАД ОШИБКАМИ» 

1)      Смысл и Принципы CRS

·         Как устроен международный обмен информацией

·         Принципы работы обмена и для чего он нужен

2)      Основные требования к ОФР

3)      Объем отчетности и Сроки идентификации:

·         Что признаётся Договором, предусматривающим оказание финансовой услуги, и какие Договоры можно исключить

·         Что входит в состав отчётности (информация о клиенте и финансовая информация)

·         Состав отчётности за 2017 и 2018 год

·         Зачем подавать Уведомление о применении порога 250 тыс. долларов США

·         Кого надо идентифицировать в 2018 и 2019 гг.

·         Что определять на 20 июля 2018, а что на 31 декабря

·         Отчётность по закрытым счетам - нюансы

·         «Незадокументированные» и «Спящие» счета – кого отчитываем

·         Отчетность по Выгодоприобретателям – разбираемся в деталях

·         Отчётность по существующим клиентам – какие особенности

·         TIN и сложности 

4)      Идентификация ФЛ и ЮЛ:

·         Кто подлежит отчётности

·         Налоговое резидентство – что нужно знать

·         Гражданство\резидентство в обмен на инвестиции – как влияет на процедуры идентификации

·         Форма самосертификации (состав вопросов и формат)

·         Проверка Формы самосертификации и поиск на противоречия

·         Что такое подтверждающие документы

·         Изменение обстоятельств: как влияет на исполнение требований

·         Прекращение обслуживания в отношении тех клиентов, которые не предоставляют сведения

·         Идентификация существующих клиентов – как её проводить в зависимости от категории клиентов

·         Кто такие «исключенные» клиенты, что с ними делать

·         Как определять Активных/ Пассивных НФО

·         В отношении кого устанавливать контролирующих лиц, и кто это такие

·         Какие признаки принадлежности к иностранному государству учитывать при анализе (адрес ЕИО, управляющей компании, головного офиса, директоров)

5)      Практические вопросы:

·         Разбор кейсов по отправке отчётности

·         Ответы на вопросы

ЧАСТЬ 2. ОЖИДАНИЯ РЕГУЛЯТОРА (ИЗ ПЕРВЫХ УСТ)

1)      Итоги обмена информацией

2)      Тенденции в развитии CRS в России

3)      Штрафам быть – штрафы за правонарушения, выявленные за 2017-2019 гг., могут быть применимы

4)      Что грозит за нарушение требований CRS и как уберечь себя от возможных санкций со стороны налоговых органов

5)      Последние разъяснения ФНС России

6)      Контроль: чего ждать и к чему готовиться в будущем

7)      Полезные ресурсы

8)      Конфиденциальность и защита информации в рамках международного автоматического обмена финансовой информацией

9)      Разбор кейсов и ответы на вопросы 

 

1)      Ознакомление с Разделом ФНС России «Представление финансовой информации об иностранных клиентах»;

2)      Формат представления отчетности по CRS;

3)      Программа Налогоплательщик ЮЛ – новая версия и новый функционал, формирование отёчности по иностранным клиентам;

4)      Сервис ФНС России о направлении отчетности об иностранных клиентах;

5)      Новый формат версии 5.02 для направления отчетности в 2019 году, в чем отличия от предыдущего формата версии 5.01

6)      Разбор практических кейсов по формированию отчётности

Очный семинар

12890 руб.

Вебинар

12690 руб.
 
Не нашли интересующую тему семинара? Предложите свою!