+7 495 234-57-99

Международный обмен информацией (CRS) для финансовых организаций: «Готовимся к предстоящим проверкам ФНС России: настраиваем процедуры идентификации, разрабатываем документацию, исправляем ошибки в отчётности»

26 Февраля

Очный семинар

/

Вебинар

Описание

С этого года ФНС России начнёт проверки организаций финансового рынка, предметом которых станет соблюдение требований законодательства по автоматическому обмену информацией (CRS) – Главы 20.1 Налогового кодекса РФ и Постановления Правительства №693. Важно отметить, что проверки будут касаться, в том числе, предыдущих отчётных периодов - 2017, 2018 и 2019 гг. Уже сейчас со стороны регулятора разрабатывается методика их проведения.

По этой причине рекомендуется «разложить все по полочкам», провести внутреннюю оценку имеющихся процедур по идентификации, доработать их, разработать необходимую документацию (регламенты, инструкции и бизнес-требования), а также определить, какие ошибки могли быть допущены при формировании предыдущих отчётов и, при необходимости, направить корректирующую отчётность.

Очень важно также понимать, каковы планы и ожидания регулятора, на что будет обращаться внимание при проведении проверки, за что будут штрафовать и всё-таки как правильно формировать отчётность. 

! Место проведения: г. Москва, ул. Крымский Вал, д. 3, стр. 2, Бизнес-центр «Крымский Вал», 1 подъезд, 2 этаж, оф. 211 (1 минута пешком от метро "Октябрьская" Кольцевой линии).

Время проведения: 11.00 – 18.00

Внимание! Регистрация на семинар с 10.45 до 11.00

«ПРОВОДИМ РАБОТУ НАД ОШИБКАМИ», ПЛАНЫ И ОЖИДАНИЯ РЕГУЛЯТОРА (ИЗ ПЕРВЫХ УСТ)

11:00 – 12:30

1)      Как работает CRS 

2)      «Подводные камни» процедуры идентификации физических лиц:

·         Кто подлежит отчётности – разбираемся в нюансах подотчётных клиентов

·         Что такое налоговое резидентство, как его определять

·         Какие критерии влияют на наличие у клиента иностранного налогового резидентства

·         Какие документы запрашивать в качестве подтверждения/ опровержения налогового статуса

·         Что делать при отсутствии TIN и корректных сведений о налоговом резидентстве

·         Существующие клиенты и проблемы с идентификацией и отчётностью 

12:30 –12:45 Перерыв на кофе 

12:45 - 14:15

3)      Идентификацию юридических лиц – какой порядок действий:

·         Какие клиенты подлежат отчётности, а какие нет

·         Как определять Активных/ Пассивных НФО

·         Какой подход к идентификации юридических лиц

·         Что такое «каскадный подход» и как его применять

·         Какие признаки принадлежности к иностранному государству учитывать при анализе (адрес ЕИО, управляющей компании, головного офиса, директоров) 

4)      Мониторинг

·         В отношении каких клиентов необходимо осуществлять мониторинг

·         Обновление информации

5)      Отчётность по CRS

·         Проверяем себя: что нужно было направлять в 2018 и 2019 году

·         Какие клиенты подлежали отчётности

·         Кого нужно было идентифицировать и когда

·         Кого идентифицируем в 2019 и 2020 году

 6)      Подготовка документации или что делать в 2020 году 

14:15 – 14:45 Перерыв на обед

14:45 – 16:15 

7)      Итоги и тенденции обмена информацией в развитии CRS в России

·         Что грозит за нарушение требований CRS и как уберечь себя от возможных санкций со стороны налоговых органов

·         Последние разъяснения ФНС России

·         Контроль: чего ждать и к чему готовиться в будущем 

16:15 – 16:30 Перерыв на кофе 

16:30 – 18:00 

8)      Техническая часть – направление отчётности

·         Ознакомление с Разделом ФНС России «Представление финансовой информации об иностранных клиентах», Программа Налогоплательщик ЮЛ, Сервис ФНС России о направлении отчетности об иностранных клиентах

·         Новый формат версии 5.03 для направления отчетности в 2020 году, в чем отличия от предыдущего формата версии 5.02

·         Разбор практических кейсов по формированию отчётности

Очный семинар

12890 руб.

Вебинар

12690 руб.
 
Не нашли интересующую тему семинара? Предложите свою!