+7 495 234-57-99

Международный обмен информацией (CRS) для финансовых организаций: «CRS глазами регулятора, внутренние процедуры и документы, подготовка и составление отчётности, методологические разъяснения и риск факторы»

31 Марта

Очный семинар

/

Вебинар

Описание

С этого года ФНС России начнёт проверки организаций финансового рынка, предметом которых станет соблюдение требований законодательства по автоматическому обмену информацией (CRS) – Главы 20.1 Налогового кодекса РФ и Постановления Правительства №693. Важно отметить, что проверки будут касаться, в том числе, предыдущих отчётных периодов - 2017, 2018 и 2019 гг. Уже сейчас со стороны регулятора разрабатывается методика их проведения.

В этой связи, а также с учетом надвигающейся отчётной компанией 2020 года предлагаем обновить знания в части настройки эффективных процедур идентификации, разобрать сложные методологические вопросы по сбору и анализу информации об иностранных клиентах, а также узнать как правильно составить и направить отчётность в ФНС России.

Очень важно также понимать, каковы планы и ожидания регулятора, на что будет обращаться внимание при проведении проверки, за что будут штрафовать и всё-таки как правильно формировать отчётность.

! Место проведения: г. Москва, ул. Крымский Вал, д. 3, стр. 2, Бизнес-центр «Крымский Вал», 1 подъезд, 2 этаж, оф. 211 (1 минута пешком от метро "Октябрьская" Кольцевой линии).

Время проведения: 11.00 – 18.00

Внимание! Регистрация на семинар с 10.45 до 11.00

Программа.

1. Как работает CRS

2. «Подводные камни» процедуры идентификации физических лиц:

  • Кто подлежит отчётности – разбираемся в нюансах подотчётных клиентов

  • Что такое налоговое резидентство, как его определять

  • Какие критерии влияют на наличие у клиента иностранного налогового резидентства

  • Какие документы запрашивать в качестве подтверждения/ опровержения налогового статуса

  • Что делать при отсутствии TIN и корректных сведений о налоговом резидентстве

  • Существующие клиенты и проблемы с идентификацией и отчётностью

3. Идентификацию юридических лиц – какой порядок действий:

  • Какие клиенты подлежат отчётности, а какие нет

  • Как определять Активных/ Пассивных НФО

  • Какой подход к идентификации юридических лиц

  • Что такое «каскадный подход» и как его применять

  • Какие признаки принадлежности к иностранному государству учитывать при анализе (адрес ЕИО, управляющей компании, головного офиса, директоров)

4. Мониторинг

  • В отношении каких клиентов необходимо осуществлять мониторинг

  • Обновление информации

5. Отчётность по CRS

  • Проверяем себя: что нужно было направлять в 2018 и 2019 году

  • Какие клиенты подлежали отчётности

  • Кого нужно было идентифицировать и когда

  • Кого идентифицируем в 2019 и 2020 году

6. Подготовка документации или что делать в 2020 году

7. Итоги и тенденции обмена информацией в развитии CRS в России

  • Что грозит за нарушение требований CRS и как уберечь себя от возможных санкций со стороны налоговых органов

  • Последние разъяснения ФНС России

  • Контроль: чего ждать и к чему готовиться в будущем

8. Техническая часть – направление отчётности

  • Ознакомление с Разделом ФНС России «Представление финансовой информации об иностранных клиентах», Программа Налогоплательщик ЮЛ, Сервис ФНС России о направлении отчетности об иностранных клиентах

  • Новый формат версии 5.03 для направления отчетности в 2020 году, в чем отличия от предыдущего формата версии 5.02

  • Разбор практических кейсов по формированию отчётности

Очный семинар

12890 руб.

Вебинар

12690 руб.
 
Не нашли интересующую тему семинара? Предложите свою!