Современные типологии легализации преступных доходов и финансирования терроризма

30 сентября

Очный семинар

/

Вебинар

Описание

1. Тенденции и новации в международном и национальном праве о ПОД/ФТ:

· изменения требований и подходов Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) (новая редакция международных стандартов – 40+9 Рекомендаций ФАТФ);

· отмывания денег через рынок ценных бумаг;

· прозрачность и бенефициарная собственность;

· использование НКО в террористических целях;

· рекомендации по противодействию коррупции;

· проблемы отмывания денег через футбольный сектор;

· рекомендации по повышенным рискам, связанным с Covid-19;

· индикаторах использования виртуальных активов в целях ОД/ФТ;

· схемы легализации с использованием исполнительных листов;

· популярные схемы обналичивания;

· схемы использования решений комиссий по трудовым спорам для целей обналичивания.

2. Риски ОД/ФТ в современной российской экономике. Особенности выявления и управления рисками ОД/ФТ:

· риск-ориентированный подход: методология и виды рисков;

· характеристика современных рисков;

· критерии и признаки выявления сделок или финансовых операций, которые могут быть связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

3. Типологии и практические примеры выявления фактов, которые могут указывать на осуществление лицом действий по легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма:

· Установленные в Положении Банка России от 02.03.2012 № 375-П (в редакции Указания Банка России от 20.10.2020 № 5599-У:

- Группа кодов 11. Общие признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

- Группа кодов 12. Признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, с использованием бюджетных средств.

- Группа кодов 14. Признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, при проведении операций с денежными средствами в наличной форме и переводах денежных средств.

- Группа кодов 15. Признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, при проведении операций по кредитным договорам (договорам займа).

- Группа кодов 18. Признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, при проведении международных расчетов.

- Группа кодов 19. Признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, при проведении операций с ценными бумагами и производными финансовыми инструментами.

- Группа кодов 22. Признаки, свидетельствующие о возможном финансировании терроризма.

- Группа кодов 24. Признаки, свидетельствующие о возможной легализации (отмывании) доходов, полученных преступным путем, и финансировании терроризма некоммерческими организациями (в том числе иностранными) и связанными с ними юридическими и физическими лицами.

- Группа кодов 25. Признаки операций, свидетельствующие о возможном незаконном обороте наркотических средств, психотропных веществ и их прекурсоров.

-  Группа кодов 26. Признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, с участием публичных должностных лиц.

- Группа кодов 90. Дополнительные признаки, указывающие на необычный характер операции (сделки) (признаки данной группы учитываются только в совокупности с другими признаками необычных операций (сделок) и не являются самостоятельными основаниями для формирования и направления сообщения о подозрительной операции в уполномоченный орган).

· Установленные в письмах Банка России о повышении особого внимания к операциям по внешнеторговым контрактам, заключенным с резидентами 3-х стран, расчеты по которым производятся в рамках таможенного союза, а также иным сомнительным операциям:

Письмо № 236-Т от 31.12.2014 _ Транзитные операции.

Письмо № 216-Т от 22.12.2014 _ Проверка поступления заявления российского импортера в ФНС.

Письмо №168-Т от 03.10.2014 _ Уклонение от уплаты налогов и серого импорта.

Письмо № 191-Т от 10.11.2014 _ О направлении информации при закрытии счета, выдаче средств перед закрытием счета, возврата средств со спец счета.

Письмо № 193-Т от 30.09.2013 _ Недобросовестные участники ВЭД.

Письмо № 92-Т от 26.05.2014 _ О критериях вовлеченности в сомнительные операции

о контроле за транзитными "спящими" счетами - Методические рекомендации ЦБР от 13.04.2016 10–МР.

Об усилении контроля за БПА - Методические рекомендации ЦБР от 14.04.2016 11-МР. Указание ЦБ от 23.12.2019 № 5365-У_о порядке контроля ОПДС за БПА.

О порядке выявления и идентификации бенефициарных владельцев - Методические рекомендации ЦБР от 27.06.2017.

Усиление контроля за факторинговыми и лизинговыми компаниями - Методические рекомендации ЦБР от 19.08.2020 13-МР (Разъяснение Банка России о порядке применения Методических рекомендаций).

«Веерная» обналичка.

Обналичивание через «поддельные решения арбитражных судов» Методические рекомендации ЦБ № 4-МР от 02.02.2017.

Методические рекомендации ЦБ о повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов от 09.02.2017 № 5-МР.

Обналичивание через «поддельные решения комиссий по трудовым спорам»;

«Карусельная схема».

Схемы, связанные с незаконным экспортом леса.

Об усилении эффективности процедур реализации требований статьи 7.3 Федерального закона 115-ФЗ (ИПДЛ, ДЛМПО, РПДЛ). - Методические рекомендации ЦБР от 27.06.2017 №13-МР.

Уплата налогов в незначительном объеме и дополнительных критериях клиентов, совершающих сомнительные транзитные операции о контроле с помощью IP, MAC,адресов и номера SIM карты - Методические рекомендации ЦБР от 21.07.2017 №18-МР. О подходах к управлению кредитными организациями риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма (схемы уклонения от уплаты НДС) - Методические рекомендации ЦБР от 16.02.2018 5-МР (в дополнение к Методическим рекомендациям № 18-МР).

Об особенностях выявления сомнительных операций по обналичиванию с корпоративных карт. Методические рекомендации ЦБР от 21.07.2017 №19-МР.

«Серийные» переводы наличных физ. лицами за границу Методические рекомендации 2-МР от 14.01.2019.

Методические рекомендации ЦБ О порядке информирования клиентов при отказе в предоставлении услуг ДБО от 12.03.2019 № 5-МР.

Информационное письмо Банка России от 23.03.2019 № ИН-014-12/27 О подходах к порядку определения источников происхождения средств клиентов.

Информационное письмо о подходах к порядку реализации кредитными организациями права, предусмотренного подпунктом 1.1 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ, в отношении самозанятых.

Информационное сообщение Росфинмониторинга от 27.07.2021 «О повышении внимания медиаторов к заключению фиктивных сделок»».

Методические рекомендации от 12.02.2021 № 1-МР “О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям, совершаемым на основании исполнительных документов”.

NEW Методические рекомендации ЦБ О порядке информирования клиентов-физических лиц использовании онлайн-сервисов от 06.09.2021 № 16-МР.

· Типологические схемы ФНС связанные с уклонением от уплаты налогов. 

4. Признаки подозрительных клиентов:

Признаки причастности физ.лица к ОД/ФТ;

Признаки причастности юр.лица или ИП к ОД/ФТ;

Изменение общих критериев контроля объема сомнительных операций (от Письма ЦБР 172-Т к Письму ЦБР от 13 № ИН-01-12/23).

5. Порядок признания необычных операций подозрительными в ОД/ФТ, принятие решения о направлении информации в уполномоченный гос. орган и их документальное фиксирование. Совокупность подозрительных операций и сообщения о подозрительной деятельности – новации в законодательстве о ПОД/ФТ.

6. Ответы на вопросы аудитории.


Очный семинар

12990 руб.

Вебинар

12990 руб.
 
Не нашли интересующую тему семинара? Предложите свою!