+7 495 234-57-99

Готовимся к налоговой отчетности НФО за 2 квартал: НК РФ, разъяснения регуляторов, судебная практика

22 Июня

Вебинар

Описание

«Налог на прибыль»

Новые нормы НК РФ, вступившие в силу в 2016 году

·                    Как избежать разниц между бухгалтерским и налоговым учетом основных средств

·                    Исчисление процентов по долговым обязательствам

·                    Изменения в налогообложении операций с ценными бумагами и ФИСС

 

Основные средства как расход

Учет сложного объекта – не так, как в бухгалтерском учете. Сроки полезного использования и сроки амортизации - всегда ли они совпадают. Амортизация неотделимых улучшений арендованного имущества.

 

Материальные расходы  и расходы на оплату труда

Когда признаются расходы на производственные работы и услуги. Выходные пособия – риски 2013-2015 годов. Премии и надбавки – условия отнесения к расходам. Отпускные расходы – «учебный пример» по принятию решения в дискуссионной ситуации. Оплата жилья за работника – его доход или расходы организации.

 

Прочие и внереализационные расходы

Когда признаются расходы на «вспомогательные» работы и услуги. Приобретение, внедрение и доработка программ для ЭВМ. Аренда – роль сроков и регистраций. Командировки – споры регуляторов и др. детали. Проценты по долговым обязательствам – надо ли возвращаться в 2013 год. Суммовые и курсовые разницы – какие различия между ними и с бухучетом еще остались. Резервирование сомнительных, списание безнадежных долгов. Уступка права требования – ее налоговые недостатки и преимущества. Налоги с дивидендов – правильно считаем и отчитываемся.

 

Другие вопросы признания доходов и расходов

Распределяемые доходы и расходы – когда и какие. «Опоздавшие» расходы – ошибка или новые обстоятельства, как применять ст.54 НК РФ. Проблемы налогового учета специфических доходов  и расходов НФО.

 «Налог на добавленную стоимость»

Для всех НФО

1.                  Комментарий к последним изменениям в исчислении НДС (Федеральному закону от 01.05.2016 № 130-ФЗ и приказам ФНС России о кодах операций и форматах электронных счетов-фактур)

 

«Щит» против ухудшающих изменений в Постановление № 1137 – как понимать ухудшение? Электронное «сито» для однодневок. Пояснения по льготам – дополнительная нагрузка или облегчение, что есть льгота по НДС. Вопросы документооборота с налоговыми органами. Зачем и кому нужны коды операций  и чем новые коды отличаются от прежних. Новая форма электронного счета-фактуры – прощай УПД.

 

 

2. Налоговые «автопроверки» в 2016 году

Идеология и техника современной камеральной проверки НДС. Статистика и основные причины ошибок. На какие показатели книги покупок и книги продаж обращать первоочередное внимание. Как читать автозапросы и отвечать на них. Уточненная декларация – когда, как, с какими нюансами.

 

3. Налоговая база по облагаемым операциям

Уступка прав требования в неурегулированных ситуациях, передача неотделимых улучшений, питание работников, договора в у.е. и др.

 

Для НФО, применяющих пункт 5 статьи 170 НК РФ

Обострение проблемы «не-зеркальности» налоговой базы и вычетов и планы по ее решению. Бухгалтерский учет НДС сегодня и завтра.

 

Для НФО, не применяющих пункт 5 статьи 170 НК РФ

Вопросы раздельного учета НДС – новые нюансы и акценты 2015-2016 годов. Условия «переноса» вычетов. Вычет при договоре в у.е., при возврате аванса в неденжной форме. НДС оплаченный налоговым агентом – «иностранный» агент вычитает раньше

«Налог на имущество банков».

Новые нормы НК РФ и регионального законодательства, вступившие в силу в 2016 году.

Ключевые разъяснения Минфина и ФНС 2016 года  

 

Вебинар

10990 руб.
 
Не нашли интересующую тему семинара? Предложите свою!