+7 495 234-57-99

Организация системы СВК и внутренний аудит в некредитных финансовых организациях в соответствии с новыми требованиями Банка России

23—24 Ноября

Очный семинар

/

Вебинар

Описание

Время проведения: с 09.30 до 16.45

! Место проведения: г. Москва, ул. Крымский Вал, д. 3, стр. 2, Бизнес-центр «Крымский Вал»,

1 подъезд, 5 этаж, оф. 501 (1 минута пешком от метро "Октябрьская" Кольцевой линии).

Внимание! Регистрация участников на семинар с 09.15 до 09.30 

День 1. Концепция организации системы внутреннего контроля для некредитных финансовых организаций в соответствии с требованиями Банка России. Управление регуляторным риском. 

Время проведения: с 09.30 до 16.45

09.30 – 11.45 

Контрольная среда в некредитных финансовых организациях. Принципы формирования и оценки уровня зрелости контрольной среды 

·             краткий обзор стандартов по внутреннему контролю и практика их применения стандартов: СOSO, SOX, Euro-SOX, J-SOX, PCAOB, рекомендаций Базельского комитета по банковскому надзору;

·             подробный анализ требований  Концепции Банка России по вопросам  организации системы внутреннего контроля;

·         контрольной среда, практические рекомендации по вопросам формирования уровня зрелости контрольной среды в подразделениях;

·         способы оценки уровня зрелости контрольной среды; своевременное выявление стагнирующей системы внутреннего контроля в соответсвии с рекомендациями Банка России, Базельского комитета по банковскому надзору;

·         информации и коммуникации по вопросам организации внутреннего контроля в НФО. 

Система органов внутреннего контроля в некоммерческих финансовых организациях. Основные цели, задачи, функции органов системы внутреннего контроля 

  ответственность органов управления за эффективную организацию внутреннего контроля;

·              модель трех линий защиты:

·         распределение ответственности, функций, обязанностей, ролей  между подразделениями по организации внутреннего контроля и мониторинга, установленных руководителями структурных подразделений, процессов и процедур внутреннего контроля;

·         передовой опыт российских и международных финансовых организаций;

·             практика эффективного (корректного) взаимодействия с СВК и СВА. Исследование целей, задач, функций (роли)  Службы внутреннего контроля (СВК) и Службы внутреннего аудита (СВА) как органов системы внутреннего контроля (пояснения разницы в их функциях и задачах, правильное понимание целей их деятельности). Исследование ограничений и конфликтов интересов, возникающих в деятельности СВК, СВА. Примеры нарушений, в случае неверного распределения ролей и ответственности за организацию внутреннего контроля в кредитной организации (анализ причин, установленных для СВК/СВА ограничений и запретов, в части разработки за руководителей структурных подразделений процессов и процедур внутреннего контроля);

·             ответственность органов управления за формирование контрольной среды в подразделениях. О чем может свидетельствовать нежелание руководителя подразделения обеспечивать внутренний контроль; разрабатывать процессы и процедуры внутреннего контроля? Последствия игнорирования требований по внутреннему контролю;

·             иные аспекты организации деятельности системы внутреннего контроля. 

11.45 – 12.00    Перерыв на кофе

12.00 – 13.30

·         основные аспекты организации действенного и эффективного риск-ориентированного внутреннего контроля первой «линии защиты», второй «линии защиты», третьей «линии защиты»;

·         направления деятельности НФО, требующие дополнительного контроля. 

13.30 – 14.15   Перерыв на обед 

14.15 – 16.30

Документальное обеспечение системы внутреннего контроля:

·      описание организационной структуры системы органов внутреннего контроля;

·      корректное определение целей и задач органов системы внутреннего контроля (влияние ошибки в целях на эффективность контролей);

·      анализ возникающих сложностей в процессе организации внутреннего контроля;

·      подходы к разработке внутренних документов по вопросам организации внутреннего контроля по направлениям деятельности (подразделениями). Структура внутренних документов по вопросам организации внутреннего контроля 1 линии защиты;

·      подходы к определению (разработке) ключевых контрольных процессов и процедур, видов и элементов внутреннего контроля;

·      система внутренней (управленческой) и внешней отчетность по вопросам организации внутреннего контроля. 

Современные методы и способы определения руководителем подразделения адекватности (достаточности), установленных внутренними документами подразделения процессов и процедур внутреннего контроля. 

16.30 – 16.45  Ответы на вопросы слушателей 

День 2. Внутренний аудит в некредитных финансовых организациях в соответствии с новыми требованиями Банка России 

Время проведения: с 09.30 до 16.45 

09.30 – 11.45 

Функция внутреннего аудита в  некредитных финансовых организациях 

·                    краткий обзор международных основ профессиональной практики внутреннего аудита (стандартов Института внутренних аудиторов) и российских профессиональных стандартов деятельности;

·                    подробный анализ требований Концепции Банка России по вопросам организации функции внутреннего аудита; практические рекомендации по адаптации новых требований в системе внутренних документов НФО. 

Обеспечение функции и качества внутреннего аудита в  некредитных финансовых организациях 

·                    цели деятельности внутреннего аудита; правильное обеспечение организационной независимости; обеспечение эффективного взаимодействия с Советом директоров и исполнительными органами; порядок рассмотрения отчетов СВА;

·                    программа гарантии и повышения качества внутреннего аудита (способы оценки эффективности деятельности  СВА; определение размера вознаграждения руководителя СВА);

·                    организационные структуры подразделений внутреннего аудита (примеры лучших практик); 

Документальное обеспечение функции внутреннего аудита; 

·                                   Положение о деятельности внутреннего аудита;

·                                   Порядок риск-ориентированного планирования;

·                                   Регламент проведения проверок;

·                                   Программы проверок (задание на проведение внутреннего аудита);

·                                   Отчеты о результатах проверок и т.д. 

11.45 – 12.00   Перерыв на кофе 

12.00 – 13.30 

  Утверждение плана работ СВА ( в т.ч. ресурсного плана) и бюджета СВА.

·                    методы стратегического планирования деятельности внутреннего аудита (способы вовлечения высшего менеджмента (руководства) в процесс планирования);

·                    риск-ориентированное годовое планирование (американский и европейский вариант риск-ориентированного планирования) внутреннего аудита , анализ недостатков традиционных концепций планирования), анализ и оценка кейсов в зависимости от характера и масштабов деятельности организации. 

13.30 – 14.15   Перерыв на обед 

14.15 – 16.45 

Документальное обеспечение функции внутреннего аудита (продолжение); 

·                                   Регламент (порядок) организации и проведения проверок: 

-                                  виды, и способы организации проверок;

-                                  формирование задания (программы) проверок;

-                                  методы и процедуры внутреннего аудита;

-                                  эффективные деловые коммуникации (подходы к проведению интервью в ходе осуществления процедур внутреннего аудита);

-                                  аналитические методы и способы определения выборки с учетом риск-ориентированного подхода;

-                                  документирование результатов проверки (подготовка отчета по результатам выполнения процедур внутреннего аудита);

-                   примеры написания недостатков и рекомендаций;

-                                  классификация выявленных недостатков (нарушений), в т.ч. в области организации внутреннего контроля; риски, связанные с некорректностью формирования рекомендаций по результатам проверок;

-                                  последующий мониторинг эффективности мер, предпринятых исполнительным руководством по результатам процедур внутреннего аудита;

-                                  эффективное взаимодействие с органами внутреннего контроля второй «линии защиты» в рамках осуществления функции внутреннего аудита;

-                                  и т.д.

    Роль внутреннего аудита в процессе выявления и предотвращения мошенничества, оценке системы внутреннего контроля у правления рисками, оценка качества корпоративного управления.

Очный семинар

22890 руб.

Вебинар

22390 руб.
 
Не нашли интересующую тему семинара? Предложите свою!