+7 495 234-57-99

Практические аспекты разработки кредитными организациями внутренних процедур оценки достаточности капитала (ВПОДК) в соответствии с Указанием Банка России от 15.04.2015 г. № 3624-У (в редакции Указания ЦБ РФ от 03.12.2015 г. № 3878-У).

25—26 Января

Очный семинар

Описание

НОВЫЕ нормативные акты Банка России:

Указание Банка России от 03.12.2015 N 3878-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 15 апреля 2015 года N 3624-У "О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы" (Зарегистрировано в Минюсте России 28.12.2015 N 40325) 

Указание Банка России от 07.12.2015 N 3883-У "О порядке проведения Банком России оценки качества систем управления рисками и капиталом, достаточности капитала кредитной организации и банковской группы" (Зарегистрировано в Минюсте России 28.12.2015 N 40320) 

1.      Общие вопросы ВПОДК:

1.1.   Обзор хода и текущего состояния внедрения Компонента 2 Базельского соглашения в банках РФ.

1.2.   Анализ основных требований к ВПОДК кредитной организации и банковской группы в соответствии с Указанием № 3624-У.

1.3.   Состав и характеристика составных элементов ВПОДК кредитной организации и банковской группы в соответствии с Указанием № 3624-У.

1.4.   Анализ требований Указания № 3624-У к содержанию составных элементов ВПОДК и предложения по разработке / доработке имеющихся систем кредитных организаций и банковских групп для обеспечения соответствия требованиям вышеназванного Указания:

1.4.1.      Система управления рисками:

1.4.1.1. Идентификация рисков и выделение значимых рисков.

1.4.1.2. Оценка значимых рисков.

1.4.1.3. Установление плановых (целевых) уровней рисков, целевой структуры рисков и системы лимитов.

1.4.1.4. Организация деятельности службы управления рисками.

1.4.2.      Процедуры управления капиталом:

1.4.2.1. Определение склонности к риску. Показатели склонности к риску.

1.4.2.2. Определение планового (целевого) уровня капитала, плановой структуры капитала, планового (целевого) уровня достаточности капитала.

1.4.2.3. Определение (оценка) совокупного объема необходимого капитала.

1.4.2.4. Процедура соотнесения совокупного объема необходимого капитала и объема имеющегося в распоряжении капитала.

1.4.2.5. Распределение капитала кредитной организации (банковской группы) через систему лимитов по направлениям деятельности, видам значимых рисков, подразделениям. Построение и организация функционирования системы контроля за соблюдением установленных (выделенных) лимитов.

1.4.3.      Процедуры стресс-тестирования:

1.4.3.1. Набор обязательных оставляющих процедур стресс-тестирования в рамках ВПОДК: подходы к разработке.

1.4.3.2. Требования к стресс-сценариям в рамках ВПОДК.

1.4.4.      Отчетность в рамках ВПОДК:

1.4.4.1. Виды отчетов ВПОДК.

1.4.4.2. Требования к содержанию отчетов ВПОДК и к унификации их форм.

1.4.4.3. Формирование и представление отчетности в рамках ВПОДК.

1.4.5.      Документы, разрабатываемые в рамках ВПОДК:

1.4.5.1. Состав документации ВПОДК.

1.4.5.2. Требования к содержанию основных документов ВПОДК (стратегия управления рисками и капиталом, процедуры управления отдельными видами рисков и оценки достаточности капитала, процедуры стресс-тестирования).

1.5.   Требования к организации процедур управления отдельными видами значимых рисков (Приложение к Указанию № 3624-У):

1.5.1.      Анализ общих требований.

1.5.2.      Обзор и оценка значимых новаций в части требований к управлению отдельными видами рисков.

1.6.   Оценка качества ВПОДК кредитных организаций и банковских групп Банком России в соответствии с Указанием ЦБ РФ от 07.12.2015 г. № 3883-У. 

2.      Отдельные вопросы практической реализации ВПОДК для банков, использующих стандартизированный подход к оценке рисков (небольших и средних банков):

2.1.   «Принцип пропорциональности» в рамках Указания № 3624-У: доступные опции для банков с относительно простым профилем риска.

2.2.   Процедуры идентификации рисков и выделения значимых рисков в рамках стандартизированного подхода к оценке рисков.

2.3.   Оценка значимых рисков на базе стандартизированного подхода.

2.4.   Процедуры стресс-тестирования в рамках ВПОДК:

2.4.1.      Определение целей и задач стресс-тестирования.

2.4.2.      Разработка методики стресс-тестирования.

2.4.3.      Определение стресс-сценариев / параметров анализа чувствительности к факторам риска.

2.4.4.      Особенности анализа чувствительности к кредитному риску.

2.4.5.      Особенности анализа чувствительности к процентному риску.

2.4.6.      Особенности анализа чувствительности к риску концентрации.

2.4.7.      Использование результатов стресс-тестирования при оценке совокупной потребности в капитале и планировании капитала.

2.5.   Определение состава и уровней показателей склонности к риску для банка, использующего стандартизированный подход к оценке рисков.

2.6.   Особенности построения системы лимитов в рамках ВПОДК для банка, использующего стандартизированный подход к оценке рисков. 

3.      Специальные вопросы ВПОДК:

3.1.   Процентный риск в банковском портфеле:

3.1.1.      Определение процентного риска в банковском портфеле (процентного риска) в рамках Компонента 2 Базеля.

3.1.2.      Подходы к выявлению и оценке значимости процентного риска для целей ВПОДК.

3.1.3.      Подходы к оценке требований к капиталу по процентному риску в рамках ВПОДК.

3.1.4.      Подходы к проведению стресс-тестирования процентного риска в рамках ВПОДК.

3.1.5.      Содержание внутренней отчетности по процентному риску (регулятивные требования и рекомендации по обеспечению соответствия).

3.1.6.      Требования к процедурам управления процентным риском в рамках ВПОДК (Приложение к Указанию 3624-У) и практические пути обеспечения соответствия указанным требованиям.

3.1.7.      Ожидаемые изменения в регулятивных требованиях по процентному риску (документ Interest rate risk in the banking book, BCBS, April 2016). 

3.2.   Риск концентрации:

3.2.1.      Понятие о риске концентрации.

3.2.2.      Источники концентраций риска для кредитных организаций.

3.2.3.      Выявление и оценка видов и степени концентрации риска. Показатели уровня концентрации риска.

3.2.4.      Ограничение и контроль концентраций рисков: подходы и инструменты.

3.2.5.      Требования к системе управления концентрациями рисков в составе Указания Банка России № 2005-У.

3.2.6.      Требования к системе управления риском концентрации в рамках ВПОДК (Указание Банка России № 3624-У).

3.2.7.      Стресс-тестирование концентраций рисков. 

3.3.   Отчетность ВПОДК:

3.3.1.      Цель и назначение отчетности в рамках ВПОДК

3.3.2.      Виды отчетов ВПОДК.

3.3.3.      Требования к содержанию отчетов ВПОДК и к унификации их форм.

3.3.4.      Формирование и представление отчетности в рамках ВПОДК.

3.3.5.      Требования к качеству данных, используемых для целей подготовки отчетности ВПОДК (на основе Письма Банка России от 27.05.2014 г. № 96-Т).

3.3.6.      Подходы к организации и функционированию системы отчетности в рамках ВПОДК банка, отвечающей требованиям Указания № 3624-У. 

3.4.   Учет фазы делового цикла в рамках ВПОДК. 

Приложения:

А. Описание условий регуляторного стресс-сценария (Банк России).

Б. Описание методов идентификации рисков (на примере операционного риска).

В. Пример карты (репозитория) рисков.

Г. Карточка оценки существенности риска (пример).

Д. Пример представления целевой структуры рисков и целевых уровней рисков в составе Стратегии управления рисками и капиталом.

Е. Пример состава показателей склонности к риску в составе Стратегии управления рисками и капиталом.

Ж. Расчетный пример стресс-тестирования и количественной оценки достаточности капитала в рамках ВПОДК (на примере среднего банка) в формате EXCEL.

З. Образцы форм отчетности ВПОДК.

Очный семинар

15990 руб.
 
Не нашли интересующую тему семинара? Предложите свою!