Построение и контроль рейтинговых систем при внедрении IRB-подхода Базель‑II

Описание

1.    Общие методологические аспекты

·      основные методы оценки кредитного риска, практика их применения;

·      особенности оценки кредитного риска юридических, физических лиц, ИП;

·      методология Базель II, применяемая для оценки кредитного риска: стандартизованный подход и подход на основе внутренних рейтингов (F-IRB и A-IRB);

·      ключевые моменты Положения ЦБ РФ № 483-П и Указания ЦБ РФ № 3752-У, возможные трактовки и изменения.

2.    Классификация и сегментация портфеля кредитных требований (КТ)

·      класс (подкласс), сегмент (подсегмент), пул – портфель однородных КТ (ПОКТ). Для чего и как формируются? В чем их различия?

·      цели, правила и подходы к формированию классов (подклассов), сегментов, ПОКТ, в т.ч. в условиях малых или низкодефолтных кредитных портфелей;

·      карта (реестр) моделей ПВР; потенциальные проблемы при ее разработке, пути их решения;

·      рекомендуемые Банком России правила кодификации классов (подклассов), сегментов и ПВР-моделей;

·      особенности моделей для конкретных классов (подклассов) КТ;

·      внедрение IRB-подхода в разрезе классов (подклассов) КТ.

3.    Общие правила моделирования кредитного риска

·      моделирование финансовой деятельности (регрессия, типы моделей, показатели качества и значимости, методы отбора факторов и т.п.); корреляционно-регрессионный анализ; основы теории принятия решений для оценки кредитного риска; методология скоринговых моделей для оценки юридических и физических лиц; примеры и практические рекомендации;

·      факторный анализ: t-статистика Стьюдента, корреляционная матрица, Weight-of-Evidence (WOE), Information Value (IV) и др.; примеры расчетов;

·      ключевые свойства моделей IRB, методы их иcследования;

·      калибровка модели, назначение, стратегия и методы осуществления, оценка качества и периодичность выполнения; показатели качества калибровки;

·      инструменты оценки качества моделей и выборок: кривая профиля достоверности (CAP), Accuracy Ratio, коэффициент Gini (AR, Gini), ROC-кривая, площадь под кривой (AUROC), тест Колмогорова-Смирнова (K-S), индекс стабильности популяции (PSI), биномиальный тест, тест Хи-квадрат, индекс Херфиндаля-Хиршмана (HHI) и др.; бизнес-трактовка, практика расчета;

·      стресс-тестирование моделей ПВР;

·      данные, требуемые для моделирования и калибровки; оценка качества данных и выборок;

·      качественные и количественные требования ЦБ РФ к IRB-моделям банка: особенности и практические рекомендации.

4.    Организация рейтинговой системы

·      рейтинговая система банка: суть, структура, особенности, вопросы и проблемы проектирования, внедрения и применения в банке;

·      необходимость кодировки моделей, сегментов и иных компонентов рейтинговых систем;

·      рейтинговые измерения и шкалы, их применение в A-IRB;

·      допустимые методы и правила оценки компонентов кредитного риска;

·      применение результатов моделирования в определении внутренних рейтингов;

·      качественные и количественные требования ЦБ РФ к внутренним рейтинговым системам банка: особенности и практические рекомендации;

·      особенности рейтинговых систем крупнейших российских банков; особенности и практические рекомендации; основные недостатки и ошибки, пути их решения.

5.    Качество данных и информационных систем (ИС)

·      современные стандарты и подходы в сфере качества данных и ИС;

·      требования ЦБ РФ к составу и качеству данных, применяемых при реализации IRB-подхода;

·      отличия требований к составу данных от требований к их качеству;

·      передовые подходы к организации системы обеспечения качества данных и ИС;

·      показатели качества данных и показатели эффективности инструментов его обеспечения;

·      процессный комплексный подход к организации системы обеспечения качества данных и ИС;

·      требования ЦБ РФ к информационным системам, применяемым при реализации IRB-подхода;

·      обеспечение качества данных для прохождения регуляторной валидации и организации последующего IRB-надзора;

·      опыт построения систем обеспечения качества данных и ИС в крупнейших российских банках; особенности и практические рекомендации; основные ошибки, пути их решения.

6.    Организационные аспекты

·      передовые практики процедур разработки, тестирования, внутренней валидации, регуляторной валидации; применения и изменения IRB-моделей;

·      требования ЦБ РФ к организационным вопросам в области IRB-моделирования;

·      общая организация процесса и важные моменты регуляторной валидации;

·      качественная валидация (документы, корпоративное управление, бизнес-процессы, методики, порядки и др.);

·      подходы к учету применения IRB-моделей в бизнесе банка (use test): в принятии кредитных решений, управлении кредитным риском, организации структуры и состава продуктовой линейки риск-ориентированном прайсинге и т.д.;

·      информационно-технологическое обеспечение перехода на Базель-II;

·      особенности внедрения Базель-II в России применительно к кредитному риску.

·      порядок осуществления последующего надзора за применением IRB, специализированной IRB-отчетности.