Зарегистрироваться

Распечатать

Оценка кредитных рисков и формирование резервов на возможные потери по ссудам: практические кейсы применения Положения № 590-П

Описание

Основная цель вебинара: Данный курс призван обеспечить правильное понимание и применение требований Положения 590-П, разрешить противоречия, возникающие между Банком России и кредитными организациями 

Особенности вебинара: В 2022 году Центральным банком Российской Федерации были приняты определенные регуляторные послабления, которые позволяли банкам не ухудшать оценку ссудной задолженности и не формировать дополнительные резервы на возможные потери по ссудам. До конца 2023 году все ранее введенные послабления прекратят свои действия, и требования Положения 590-П начнут действовать в полном объеме. В этих условиях необходимо актуализировать понимание и практическое применение Положения № 590-П, разобрать спорные ситуации и позицию надзорных органов Банка России по применению данного нормативного акта. В ходе вебинара рассматривается множество практических примеров (надзорных кейсов), в ходе которых банкам даются рекомендации по оптимальному выстраиванию своей кредитной политики. Указанные надзорные кейсы реально возникали в ходе деятельности надзорных подразделений Банка России (текущего надзора, инспектирования, оценки активов), при этом носят обезличенный характер и представляют методологический интерес для банков, как им поступать в той или иной ситуации. 

Программа вебинара: 

• Введение: внешние условия кредитования. Технология проверки и применения мер воздействия со стороны Центрального банка;

• Финансовое положение заемщика - исходный фактор и важнейшая характеристика кредитного риска;

• Критерии классификации финансового положения. Как не ухудшать финансовое положение заемщика при наличии негативных факторов;

• Формирование профессионального суждения по финансовому положению заемщика;

• Обслуживание долга – второй ключевой критерий оценки кредитного риска. Особенности применения качества обслуживания долга;

• Оценка обслуживания долга по реструктурированным ссудам. Признаки реструктуризации;

• Иные существенные факторы категории качества ссуды. Особенности их использования;

• Перечень информации о заемщике, необходимый для оценки финансового положения заемщика и формирования профессионального суждения. Как не нагружать заемщика излишней отчетностью;

• Периодичность обновления и источники информации о заемщике. Способы проверки Банком России достоверности информации о заемщике;

• Выявление признаков отсутствия у заемщиков реальной хозяйственной деятельности (либо ее ведение в незначительном объеме). Как Банк России применяет данные требования, примеры надзорных «ухищрений» и как им противостоять;

• Как правильно применять мотивированное суждение уполномоченного органа по фирмам, не ведущим реальную деятельность, избегаем формирования дополнительных резервов по формальным признакам;

• Административные требования формирования резервов по сомнительным ссудам 3 категории качества (п.3.13, 3.14 Положения № 590-П);

• «Перекредитовка» заемщиков в разных банках, особенности сложившейся надзорной практики. Методы выявления «перекредитовки» Банком России;

• Обеспечение по ссуде - законный способ минимизации величины формируемого резерва; Оценка обеспечения Службой анализа рисков. Спорные вопросы и противоречия, возникающие при учете обеспечения для минимизации резерва;

• Формирование резервов по сделкам отчуждения и приобретения активов;

• Оценка кредитных рисков и формирования резерва по сделкам факторинга;

• Оценка кредитоспособности заемщиков малого и среднего бизнеса и формирование резерва по портфелям однородных ссуд МСБ.

Зарегистрироваться

Распечатать