+7 495 234-57-99

Автоматический обмен налоговой информацией (FATCA и CRS): вопросы внедрения и взаимодействие с налоговыми органами

29 Мая

Очный семинар

/

Вебинар

Описание

! Место проведения: г. Москва, ул. Крымский Вал, д. 3, стр. 2, Бизнес-центр «Крымский Вал»,

1 подъезд, 5 этаж, оф. 501 (1 минута пешком от метро "Октябрьская" Кольцевой линии).

Время проведения: 10.00 – 15.00

Внимание! Регистрация на семинар с 9.45 до 10.00

10.00 – 11.30

Лектор: Чистов Д. В., Управляющий директор по Комплаенс Группы Московская Биржа, ведущий эксперт по FATCA, CRS, ПОД/ФТ и комплаенс.

 

Почему стоит еще раз «пройти» по FATCA:

·         Можно охватить весь процесс в целом – в июне закончилось последнее важнейшее мероприятие – классификация существующих клиентов

·         Обсудить вероятные пробелы в процессах, например, ошибочное понимание определения «нулевой отчет» и, связанные с таким понимание неверные действия и возможные решения

·         Сопоставить свое понимание и процессы FATCA с пониманием и процессами коллег

Предметы обсуждения:

Понимание истории и причин появления FATCA – основа для самостоятельного подбора правильных ответов на вопросы внедрения.

Основные требования ФАТКА.

Основные определения FATCA: Персона США, индикаторы Персоны США, типы юрлиц (FFI/ NFFE), налогооблагаемые платежи и пр. Особенности применения к страховым, управляющим, инвестиционным компаниям и фондам.

Логика и текущий график введения FATCA в действие – оставшиеся мероприятия.

Конфликт законодательств: передача данных и ее согласование с уполномоченными органами, запросы из IRS, удержание, отказ в обслуживании/открытии счетов, идентификация бенефициарных владельцев – все ли проблемы разрешили 173-ФЗ, Постановление 1267, 3311-У и 3312-У?

Практика применения FATCA в России, других странах, включая СНГ.

Этапы и особенности внедрения требований FATCA: анализ продуктов и финансовых счетов, идентификация клиентов, отчетность, удержание, программа по контролю, этапы реализации проекта, вовлеченные подразделения.

11.30 – 11.45 Перерыв на кофе

11.45 – 13.15

Реализация требований FATCA в отношении:

·         Разделения клиентов на существующих и новых

·         Классификации новых клиентов физических лиц

·         Классификации новых клиентов юридических лиц

·         Особенности классификации существующих клиентов юрлиц

·         Классификации финансовых организаций (включая prima facie)

·         Удержания штрафного налога

·         Освобожденных от классификации клиентов

·         Подготовки и направления отчетности в IRS (включая обращение c IDES). Пошаговый анализ действий и условий (включая пороговые суммы) с момента начала классификации существующих и новых клиентов до момента принятия решения о включении клиентов в отчет.

·         Деклараций уполномоченного сотрудника в IRS и FATCA комплаенс программы.

Опыт отправки реальных отчетов в ФНС и IRS. Работа с программой «Налогоплательщик-ЮЛ» и порталом ФНС. Трудности и решения.

Разбор ситуаций, когда нулевые отчеты оказывались ненулевыми.

Анализ и обсуждение сообщений IRS об ошибках в форме и содержании отчетности.

Ответы на часто задаваемые и другие вопросы по FATCA.

Основные сходства и различия между FATCA и AEoI (CRS) – как это влияет на внедрение.

AEoI (CRS) – что и когда ожидать от Думы, правительства и ФНС РФ и как это соотносится с выбранным РФ графиком внедрения AEoI (CRS).

Обсуждение проекта закона РФ «О внесении изменений в часть первую Налогового кодекса Российской Федерации (в связи с реализацией международного автоматического обмена информацией о финансовых счетах и документацией по международным группам компаний)» и вытекающих из него задач.

Обсуждение определений налогового резидентства по отношению к AEoI (CRS)

13.15 – 13.30 Перерыв на кофе

13.30 – 15.00

Очный семинар

9890 руб.

Вебинар

9690 руб.
 
Не нашли интересующую тему семинара? Предложите свою!