+7 495 234-57-99

Повышение квалификации по теме: Внутренний контроль в коммерческом банке

21—22 Сентября

Очный семинар

Описание

Согласно Указанию Банка России от 12.07.2016 № 4067-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 1 апреля 2014 года N 3223-У "О требованиях к руководителям службы управления рисками, службы внутреннего контроля, службы внутреннего аудита кредитной организации" кредитная организация должна провести оценку соответствия руководителя службы внутреннего контроля требованиям, предусмотренным пунктами 1 и 2 настоящего Указания.

 

Выдержка из п.1.: Квалификация в области внутреннего контроля, которую имеет лицо, назначаемое на должность руководителя службы кредитной организации, признается достаточной, в случае если это лицо получило дополнительное профессиональное образование (освоило программу повышения квалификации или программу профессиональной переподготовки) в области внутреннего контроля, и обладает профессиональными знаниями и навыками в этой области.

 

Документ (документы) о квалификации, подтверждающий (подтверждающие) повышение или присвоение квалификации (удостоверение о повышении квалификации или диплом о профессиональной переподготовке), представленный (представленные) лицом, назначаемым на должность руководителя службы кредитной организации, рассматривается с точки зрения его (их) соответствия требованиям, установленным законодательством об образовании

АНОНС ПРОГРАММЫ ПОВЫШЕНИЯ КВАЛИФИКАЦИИ В ОБЛАСТИ: «ВНУТРЕННИЙ КОНТРОЛЬ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ»:

ИБД АРБ предлагает уникальную программу для сотрудников СВК. Обучение по данной программе позволяет получить качественные знания и навыки для работы.

 

По завершению данного обучения слушателю выдается удостоверение о повышении квалификации согласно Указанию Банка России от 12.07.2016 № 4067-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 1 апреля 2014 года N 3223-У "О требованиях к руководителям службы управления рисками, службы внутреннего контроля, службы внутреннего аудита кредитной организации"

 

Слушателям выдается полезный в работе раздаточный  методический материал.

 

Основные нормативные акты Банка России:

 

Положение Банка России от 16.12.2003 № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» (Положение № 242-П)

Указание Банка России от 15.04.2015 № 3624-У «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы» (Указание № 3624-У)

 

ПРОГРАММА СЕМИНАРА:

День 1. 21 сентября 

10.00 — 12.15 

Обзор стандартов, подходов и лучших практик 

·         краткий обзор международных основ профессиональных практик внутреннего аудита: стандарты качества, стандарты деятельности, кодекс этики;

·         СOSO,SOX, Euro-SOX,J-SOX, PCAOB, рекомендаций БКБН по вопросам внутреннего аудита и др.;

·         краткий обзор изменений федерального законодательства и нормативных актов Банка 

·         модель трех линий защиты (распределение ответственности и ролей, передовой опыт международных банковских групп). 

Определение уровня зрелости контрольной среды. Практика проверок системы внутреннего контроля разного уровня зрелости контрольной среды. 

·         определение во внутренних документах банка стратегии развития системы внутреннего контроля; 

·         методы определения уровня зрелости контрольной среды, способы оценки уровня зрелости контрольной среды; своевременное выявление стагнирующей системы внутреннего контроля в соответсвии с рекомендациями Банка России; 

·         практические рекомендации по вопросам проведения проверок системы внутреннего контроля, мониторинга внутренних документов по вопросам организации системы внутреннего контроля.

Проверка и оценка эффективности деятельности Службы внутреннего контроля.

·         оценка эффективности управления СВК регуляторным риском; 

·         выявление конфликтов интересов в деятельности СВК; 

·         оценка эффективности СВК при заработке комплекса мер, направленных на снижение уровня регуляторного риска; 

·         подходы к определению убытков из-за несоблюдения законодательства РФ, стандартов СРО, внутренних документов Банка; 

·         оценка эффективности методологии по вопросам учета событий, связанных с регуляторным риском; Методы определения вероятности возникновения и количественная оценка возможных последствий; 

·         проверка порядка взаимодействия СВК с надзорными органами; 

·         оценка эффективности системы согласования внутренних документов Банка, в целях снижения уровня регуляторного риска.

Основные аспекты организации внутреннего контроля первой линии защиты.

Регламентация и организация внутреннего контроля в подразделениях кредитной организации:

·         определение целей и задач внутреннего контроля по направлениям деятельности Банка; 

·         корректное определение во внутренних документах 1 линии защиты объектов внутреннего контроля; 

·         анализ возникающих сложностей при идентификации субъектов контроля 1 и 2 линии защиты от риска; способ исключения сложностей идентификации при аудиторских проверках; 

·         распределение ролей, обязанности и ответственность субъектов внутреннего контроля 1 линии защиты; 

·         подходы к разработке внутренних документов по вопросам организации внутреннего контроля по направления деятельности (подразделениями). Структура внутреннего документов по вопросам организации внутреннего контроля 1 линии защиты; 

·         подходы к определению ключевых процедур, а также основных видов и элементов внутреннего контроля по направлениям деятельности кредитной организации.

12.15 — 12.30 Перерыв на кофе 

12.30 — 14.00 

 Методики оценки адекватности процессов и процедур внутреннего контроля. 

·         оценка адекватности процессов и процедур внутреннего (американский и европейский пример тестирования процедур внутреннего контроля, помощь в выборе оптимальной методики тестирования в зависимости от характера и масштаба деятельности банка), 

·         методы и способы идентификации избыточных (недостаточных) контролей; 

·         определение ключевых процедур внутреннего контроля; 

·         оценка эффективности процессов контроля на основе агрегирования множества отдельных оценок и самооценок.

14.00 — 15.00 Перерыв на обед

15.00 — 17.15

Основные аспекты организации второй и третьей линии защиты от риска. Осуществление мониторинга внутреннего контроля

! выполнение требований п.3.6. Положения Банка России от 16.12.2003г. № 242-П:

·         система внутренних документов: методик и правила кредитной организации по вопросам мониторинга внутреннего контроля (структура внутреннего документа по вопросам проведения мониторинга внутреннего контроля в кредитных организациях); 

·         корректное определение объектов мониторинга внутреннего контроля во внутренних документах; отличие объектов мониторинга внутреннего контроля от объектов мониторинга рисков; 

·         идентификация органов (субъектов) системы внутреннего контроля, осуществляющих мониторинг внутреннего контроля; 

·         определение периодичности осуществления мониторинга внутреннего контроля; 

·         порядок рассмотрения результатов мониторинга внутреннего контроля; 

·         документирование результатов рассмотрения мониторинга внутреннего контроля, уполномоченными органами управления и органами системы внутреннего контроля кредитной организации.

Оформление результатов проверки и формирование мнения об адекватности процессов и процедур внутреннего контроля:

• формирование в аудиторском отчете корректных выводов по результатам проверки процессов и процедур внутреннего контроля; гарантии, которые не могут быть представлены внутренним аудитом в отношении системы внутреннего контроля; 

• примеры неправильных действий внутреннего аудита, способных привести к конфликту интересов, нарушению независимости и объективности деятельности внутреннего аудита; 

• отчеты менеджменту Банка и Совету директоров( Комитету по аудиту) по вопросам уровня зрелости контрольной среды, организации эффективности процессов и процедур внутреннего контроля по различным направлений деятельности Банка. Определение рейтингов внутреннего контроля по результатам проверки.

17.00 — 17.15 Ответы на вопросы слушателей

День 2. 22 сентября

13.45 — 17.45

Лектор: банковский эксперт-практик, управляющий партнёр Центра исследований платёжных систем и расчётов. Имеет практический опыт организации кассовой работы в кредитных организациях и разработки нормативных актов Банка России по вопросам ведения кассовых операций в период работы в Банке России.

Внутренний контроль кассовых операций банка

1. Система внутреннего контроля кассовых операций — субъекты, формы и методы
• Контролирующие подразделения
• Методологическое регулирование
• Выездные проверки
• Внутренняя отчётность
• Программный удалённый контроль.

2. Методические рекомендации по проведению проверок организации кассовой работы 
• Методология и организация проверок
• Безопасность работников банка и сохранность ценностей
• Работа с банкоматами
• Непосредственное обслуживание клиентов в кассе
• Касса пересчёта — организация работы и непосредственный пересчёт
• Лимиты остатка кассы — минимальный и максимальный
• Кассовые книги (0402118, 0402124 и др.).
• Кассовые документы (формирование, хранение)
• Документационное обеспечение кассы (стенд и пр.)
• Ревизионная работа

17.45— 18.00 Перерыв

18.00 - 20.15

Лектор: представитель крупного коммерческого банка

Актуальные вопросы внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ

1. Идентификация клиентов — физических лиц
• Случаи, в которых идентификация клиентов — физических лиц не проводится
• Упрощенная идентификация клиентов — физических лиц
• Полная идентификация клиентов — физических лиц. Особенности проведения полной идентификации клиентов — физических лиц, являющихся гражданами РФ и иностранными гражданами
• Выявление иностранных публичных должностных лиц (ИПДЛ), российских публичных должностных лиц (РПДЛ) и публичных лиц международных организаций (ПЛМО), а также родственников лиц из указанных категорий среди клиентов — физических лиц.
• Выявление ИПДЛ, РПДЛ, ПЛМО и их родственников как часть процедуры идентификации;
• Порядок выявления ИПДЛ, РПДЛ, ПЛМО и их родственников
• Фиксирование сведений о принадлежности к ИПДЛ, РПДЛ, ПЛМО и их родственникам
• Установление и идентификация бенефициарных владельцев клиентов — физических лиц
• Установление сведений о целях установления и предполагаемом характере экономических отношений с кредитной организацией, целях финансово-хозяйственной деятельности, финансовом положении, деловой репутации и источниках происхождения денежных средств или иного имущества клиента — физического лица. Проверка действительности паспорта клиента — физического лица (гражданина РФ)

2. Идентификация представителей, лиц, обладающих правом первой и второй подписи, лиц, уполномоченных распоряжаться счетом.

3. Идентификация клиентов — индивидуальных предпринимателей и физических лиц, занимающихся частной практикой
• Сведения, которые необходимо получать для проведения идентификации клиентов — индивидуальных предпринимателей;
• Сведения, которые необходимо получать для проведения идентификации клиентов — физических лиц, занимающихся частной практикой;
• Выявление ИПДЛ, РПДЛ, ПЛМО и их родственников среди индивидуальных предпринимателей и физических лиц, занимающихся частной практикой
• Фиксирование сведений, полученных при проведении идентификации индивидуальных предпринимателей и физических лиц, занимающихся частной практикой
• Установление сведений о целях установления и предполагаемом характере экономических отношений с кредитной организацией, целях финансово-хозяйственной деятельности, финансовом положении, деловой репутации и источниках происхождения денежных средств или иного имущества клиента — индивидуального предпринимателя/ физического лица, занимающегося частной практикой.

4. Идентификация клиентов — юридических лиц
• Сведения, которые необходимо получать для проведения идентификации клиентов — юридических лиц;
• Идентификация представителей клиентов — юридических лиц. Случаи, когда единоличный исполнительный орган является представителем юридического лица;
• Установление и идентификация бенефициарных владельцев клиентов — юридических лиц. Признание единоличного исполнительного органа бенефициарным владельцем юридического лица;
• Установление сведений о целях установления и предполагаемом характере экономических отношений с кредитной организацией, целях финансово-хозяйственной деятельности, финансовом положении, деловой репутации и источниках происхождения денежных средств или иного имущества клиента — юридического лица.

5. Новые возможности проведения «дистанционной» идентификации клиентов — юридических лиц в соответствии с Федеральным законом от 23.06.2016 № 191-ФЗ

6. Порядок обновления сведений, полученных в результате идентификации клиентов. Особенности выполнения требований п. 1.6 Положения Банка России от 15.10.2015 № 499-П.

7. Особенности выявления некоторых операций/ сделок, подлежащих обязательному контролю:
• операции покупки/ продажи наличной иностранной валюты (код 1003/ 1004);
• операции зачисления/ списания средств на счет/ со счета юридического лица, операции по которому не проводились с даты его открытия (код 4006);
• сделки скупки, купли-продажи драгоценных металлов, драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий (код 5005);
• сделки с недвижимым имуществом (код 8001);
• операции некоммерческих организаций (код 9001/ 9002)

Очный семинар

26990 руб.
 
Не нашли интересующую тему семинара? Предложите свою!