Курс повышения квалификации: Внутренний аудит в коммерческом банке через призму требований российского регулятора и международных подходов

Описание

Анонс программы повышения квалификации в области:

«Внутренний аудит в коммерческом банке через призму требований российского регулятора и международных подходов». 

В рамках данного курса рассматриваются важные вопросы внутреннего аудита, разбираются практические кейсы и актуальные темы, происходит обмен опытом. Участие в данном мероприятии поможет сформировать Вам четкое видение всех этапов достижения устойчивого развития внутреннего аудита в банке.

Материалы, презентуемые лекторами, будут включены в раздаточный материал для слушателей.

Программа включает в себя три отдельные сессии. 

ПРОГРАММА

Анонс: 

Система управления рисками – это важнейший элемент общего управления в любой организации. Именно благодаря функционированию эффективной системы управления рисками организации осуществляют свою деятельность и достигают своих целей, особенно в периоды нестабильности и волатильных экономических условий. В кредитных организациях система управления рисками является приоритетным объектом регулирования со стороны Банка России.

В ходе данного семинара будут рассмотрены особенности аудита функцией внутреннего аудита процессов управления основными рисками кредитных организаций.

Отдельное внимание в ходе семинара будет уделено порядку проведения валидации и аудита финансовых моделей.

Семинар построен на рассмотрении практических примеров из деятельности кредитных организаций. 

NEW 1 БЛОК. Внутренний аудит системы управления рисками в кредитной организации. 

1.        Система управления рисками в кредитной организации: особенности регулирования, основные подходы к организации.

2.        Общие вопросы аудита системы управления рисками и капиталом функцией внутреннего аудита кредитной организации. Обзорные аудиты. 

3.        Особенности аудита управления финансовыми рисками в кредитной организации (кредитные риски, рыночные риски, риски ликвидности).

4.        Особенности аудита управления нефинансовыми рисками в кредитной организации (операционные риски, комплаенс и регуляторные риски).

5.        Аудит финансовых моделей в кредитной организации. Валидация финансовых моделей кредитной организации.

6.        Аудит отчетности по системе управления рисками, предоставляемой органам управления кредитной организации. 

Стоимость данного БЛОКА в ONLINE формате - 19 990 руб. 

NEW 2 БЛОК. Подходы к проверке соответствия процессов стресс-тестирования рисков разных видов. 

Анонс: Оценка рисков для регуляторных целей (достаточность капитала, признание финансового результата) — безусловно, важнейшее применение технологий и методик риск-менеджмента. Однако реализация этих функций недостаточна для эффективного управления рисками в банке, что признаётся также и регулятором. Важнейшим элементом системы управления рисками, дополняющим регуляторные расчёты, является стресс-тестирование. В рамках семинара будут рассмотрены подходы к проверке соответствия процессов стресс-тестирования рисков разных видов: кредитного, рыночного, риска ликвидности, процентного риска банковской книги. 

1.        Требования нормативных документов Базеля и Банка России к стресс-тестированию (Положение 863-П, информационное письмо Банка России ИН 03-23/95, Подходы к организации стресс-тестирования, указание 3624-у и др.).

2.        Аспекты деятельности банка и проверка эффективности стресс-тестирования применительно к этим аспектам: организационно-штатная структура, нормативные документы, ит-системы, модели, бизнес-процессы управления банком. Требования по корпоративному управлению.

3.        Процессы стресс-тестирования в банке: требования базельского стандарта корпоративного управления, их отражение в принципах управления процентным риском банковской книги.

4.        Параметры стресс-тестирования: число стресс-тестов, глубина, учёт бизнес-планов, горизонт, представление результатов. Требования Банка России.

5.        Стресс-тестирование в оценке рыночного риска. Операционные требования Базеля.

Требования по организации процесса стресс-тестирования процентного риска банковской книги.

6.        Требования по оформлению стресс-сценариев: их описание, их изменение, связь с мероприятиями по восстановлению финансовой устойчивости.

7.        Частота актуализации, требования к нормативному документу, регламентирующему стресс-тестирование для целей финансовой устойчивости.

8.        Контроль стресс-тестирования и управление банком при реализации стресс-теста.

9.        Примеры организации процессов и представления результатов в части кредитного риска, процентного риска банковской книги, риска ликвидности.

10.    Регуляторное представление результатов стресс-тестирования.

Ответы на вопросы. 

Стоимость данного БЛОКА в ОЧНОМ и в ONLINE формате – 19 990 руб. 

3 БЛОК. Внутренний аудит в кредитной организации:риск-ориентированный подход, проведение проверок и оценка эффективности внутреннего контроля. 

Анонс: Данный курс позволит слушателю получить комплекс знаний необходимых для построения модели внутреннего аудита в кредитной организации на основе международных профессиональных стандартов. Практическая часть курса направлена на проработку современных потребностей заказчиков аудита, что в свою очередь позволит повысить ценность внутреннего аудита для организации. С учетом возрастающей скорости и значительным увеличением объемов проводимых банковских операций, неоспоримым фактом является увеличение рисков (как финансовых, так и нефинансовых), сопровождающих данный процесс. Навыки, полученные на данном семинаре, позволят слушателям проводить аудит бизнес-процессов со скоростью риска. 

Роль внутреннего аудита в кредитной организации.

·            Понятие и цели внутреннего аудита;

·            Место внутреннего аудита в системе корпоративного управления;

·            Разграничение функций внутреннего аудита, внутреннего контроля, риск-менеджмента и комплаенс-функции;

·            Принципы независимости и объективности;

·            Взаимодействие службы внутреннего аудита с советом директоров и исполнительными органами;

·            Основные направления деятельности внутреннего аудита. 

2. Риск-ориентированный подход к внутреннему аудиту.

·            Понятие риска и риск-профиля кредитной организации;

·            Идентификация и оценка рисков;

·            Определение приоритетных объектов аудита;

·            Построение риск-ориентированного плана проверок;

·            Связь внутреннего аудита с системой управления рисками;

·            Планирование аудиторского задания. 

3. Организация и проведение аудиторской проверки.

·            Подготовительный этап: определение целей и задач проверки, установление объема и критериев аудита, изучение процесса и предварительной информации.

·            Проведение проверки: интервьюирование; анализ документов и данных; наблюдение; тестирование контрольных процедур; аналитические процедуры; применение выборочного метода.

·            Аудиторские доказательства: достаточность и надлежащий характер доказательств; документирование результатов; рабочие документы аудитора.

·            Формирование выявлений: критерий; фактическое состояние; причина; риск / последствия; рекомендация. 

4. Аудит ключевых направлений деятельности кредитной организации.

·            Аудит кредитных операций и кредитного процесса;

·            Оценка процедур управления кредитным риском;

·            Аудит операционных процессов;

·            Выявление операционного риска;

·            Оценка соблюдения внутренних нормативных документов;

·            Аудит процессов противодействия легализации доходов и финансированию противоправной деятельности;

·            Аудит информационных систем и управления доступом;

·            Оценка эффективности ключевых контрольных процедур. 

5. Аудиторские выводы, отчетность и мониторинг.

·            Структура аудиторского отчета;

·            Требования к ясности, объективности и доказательности выводов;

·            Классификация выявленных недостатков по степени значимости;

·            Подготовка рекомендаций;

·            Согласование корректирующих мероприятий;

·            Мониторинг исполнения рекомендаций;

·            Повторная оценка устранения выявленных нарушений;

·            Информирование органов управления о существенных недостатках.

Стоимость данного БЛОКА в ОЧНОМ и в ONLINE формате – 19 990 руб.

Зарегистрироваться

Распечатать