Зарегистрироваться

Распечатать

Формы отчетности 0409401, 0409404, 0409410, 0409405, 0409407: особенности формирования и практические вопросы представления данных. Изменения в порядке составления форм банковской отчетности

Описание

Рекомендуется: руководителям и специалистам валютных и операционных отделов, отделов отчетности, службам ВК. 

Место проведения семинаров: г. Москва, ул. Крымский Вал, д. 3, стр. 2, Бизнес-центр Крымский Вал», 1-й подъезд, 2-й этаж, офис 211 (1 минута пешком от метро "Октябрьская" Кольцевой линии). 

Формы отчетности 0409401, 0409404, 0409410: особенности формирования и практические вопросы представления данных.

Изменения в порядке составления форм банковской отчетности с 01.01.2023. 

Практические рекомендации по порядку составления, представления и взаимосвязи форм банковской отчетности 0409401, 0409404 и 0409410.

УКАЗАНИЕ Банка России от 8 ноября 2021 г. № 5986-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 8 октября 2018 г. № 4927-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации».

Обзор основных изменений в Порядке составления и представления отчетности по формам 0409401, 0409404 и 0409410 с 01.01.2023.

·         Практические вопросы представления данных по формам банковской отчетности 0409401 «Отчет уполномоченного банка об иностранных операциях», 0409410 «Сведения об активах и пассивах кредитной организации по отношению к дебиторам (кредиторам), о конечных контролирующих инвесторах кредитной организации, а также о требованиях и обязательствах банковской группы на консолидированной основе», 0409404 «Сведения об инвестициях уполномоченного банка и его клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций) в ценные бумаги, выпущенные нерезидентами, и в уставный капитал (доли) нерезидентов». Взаимосвязь между формами.

·         Статус международных компаний и международных фондов (редомицилированных компаний) для целей составления указанных форм отчетности.

·         Изменение определения «связанных сторон» в рамках отношений прямого инвестирования (ОРПИ).

·         Комментарии к порядку заполнения и особенностям формирования показателей разделов 1 и 2 формы 0409401.

·         Принципы отражения изменений в результате операций, переоценки и прочих изменений по отдельным видам инструментов.

·         Практические примеры отражения операций с нерезидентами, перехода задолженности в категорию просроченной, изменения участия в капитале, операций с Сообществом всемирных интербанковских финансовых телекоммуникаций (SWIFT), операций в рамках ОРПИ, операций с ценными бумагами в условиях санкционных ограничений.

·         Указание Банка России от 23.03.2022 № 6096-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 27 февраля 2017 года № 579-П «О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения»: новые счета для учета операций с нерезидентами и их отражение в формах 0409401 и 0409410.

·         Указание Банка России от 25.02.2022 № 6074-У и Указание Банка России от 11.03.2022 № 6087-У в контексте составления и представления форм отчетности 0409401, 0409404 и 0409410.

·         Форма 0409410 «Сведения об активах и пассивах кредитной организации по отношению к дебиторам (кредиторам), о конечных контролирующих инвесторах кредитной организации, а также о требованиях и обязательствах банковской группы на консолидированной основе» с 01.01.2023: изменение названия, структуры и сроков представления. Круг отчитывающихся кредитных организаций по разделам 3 и 4.

·         Комментарии к порядку заполнения и особенностям формирования показателей раздела 1 формы 0409404. Реестр ценных бумаг. Изменение периодичности представления раздела 2. 

Ответы на вопросы по заполнению форм банковской отчетности 0409401, 0409404, 0409410. 

Форма отчетности 0409405: особенности формирования и практические вопросы представления данных.

Изменения в порядке составления формы банковской отчетности с 01.01.2023. 

Практические рекомендации по порядку составления и представления формы банковской отчетности 0409405.

УКАЗАНИЕ Банка России от 22 сентября 2022 № 6249-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 8 октября 2018 г. № 4927-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации».

Обзор основных изменений в Порядке составления и представления отчетности по форме 0409405.

·         Практические вопросы представления данных по форме банковской отчетности 0409405 «Сведения об операциях с ценными бумагами, долями, недвижимым имуществом, паями и вкладами в имущество, совершенных между резидентами и нерезидентами, а также об операциях между резидентами с иностранными ценными бумагами, недвижимым имуществом за рубежом, долями, паями и вкладами в имущество иностранных компаний».

·         Изменение сроков представления отчетов по форме 0409405 в Банк России.

·         Статус международных компаний и международных фондов (редомицилированных компаний) для целей составления указанной формы отчетности.

·         Отражение операций, связанных с приобретением и продажей недвижимого имущества физическими лицами.

·         Введение нового кода вида операций. 

Ответы на вопросы по заполнению формы банковской отчетности 0409405. 

О внесении изменений в Порядок составления и представления отчетности по форме 0409407 "Сведения о трансграничных переводах физических лиц" (в соответствии с Указанием Банка России от 8 ноября 2021 г. № 5986-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 8 октября 2018 г. № 4927-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации»). 

Ответы на вопросы по заполнению формы банковской отчетности 0409407. 

! В случае заинтересованности участников семинара в обсуждении вопросов по формированию отчетности по форме 0409402 эта тема может быть включена в программу.

Зарегистрироваться

Распечатать