Зарегистрироваться

Распечатать

Инструкция Банка России от 10.01.2024 № 213-И "Об открытых позициях кредитных организаций по валютному риску", изменения, внесенные в порядок расчета рыночного риска (Положение Банка России № 511-П)

Описание

1.    Изменения в порядок расчета и установления лимитов ОВП.

1.1. Наиболее важные изменения:

     1.1.1. Лимит балансовой позиции.

     1.1.2. Лимитирование ОВП относительно базового капитала вместо совокупного.

     1.1.3. Повышение требований к качеству хеджирующих инструментов.

1.2. Уточнение существующих подходов («назревшие» изменения).

1.2.1. Упразднение отдельной внебалансовой позиции под полученное валютное обеспечение.

1.2.2. Пересмотр порядка включения в расчет ОВП выданных гарантий / выставленных аккредитивов.

1.2.3. Включение в расчет ОВП всех валютных условных обязательств.

1.2.4. Включение ПФИ в расчет ОВП исходя из чувствительности их справедливой стоимости (fair value).

1.2.5. Применение для расчета ОВП балансовых (бухгалтерских) данных вместо пруденциальных.

1.2.6. Пересмотр подхода к лимитированию ОВП в части валютных субординированных кредитов.

1.3. Типы ОВП и порядок расчета ОВП. Лимиты ОВП.

1.3.1. Типы ОВП.

1.3.2. ОВП для лимитирования: порядок расчета и лимиты.

1.3.3. ОВП для рыночного риска: порядок расчета.

2. Изменения в порядок расчета рыночного риска:

2.1. Уточнение периметра инструментов, по которым оценивается рыночный риск.

2.2. Повышение требований к качеству хеджирующих инструментов.

2.3. Обеспечение единообразия подходов к оценке риска с Инструкцией № 199-И.

2.4. Прочие точечные изменения.

3. Рекомендации по учету изменений в порядок расчета ОВП и контроля соблюдения лимитов ОВП, и порядок расчета рыночного риска при проведении проверок внутреннего аудита.

Зарегистрироваться

Распечатать