Курс для комплаенс - офицера по FATCA и CRS

Описание

Эффективная и результативная система комплаенс по FATCA и CRS выполняет следующие задачи:

-          защищает финансовую организацию от штрафов со стороны регулятора;

-          помогает принимать взвешенные решения;

-          обеспечивает качественное выполнение своего функционала сотрудниками финансовой организации;

-          дает разумную гарантию выполнения законодательных и регуляторных требований.

Данный курс ориентирован на сотрудников финансовых организаций, которые:

-          являются Ответственными сотрудниками по FATCA и CRS (Responsible officer);

-          вовлечены в процесс проведения идентификации клиентов (начальники подразделений, клиентские менеджеры) и/ или ответственны за предоставление отчетности по FATCA и CRS;

-          являются сотрудниками СВК и должны проводить проверку соответствия требованиям FATCA и CRS;

-          являются руководителями и должны осуществлять контроль за исполнением FATCA и CRS в финансовой организации;

-          не имеют опыта работы с FATCA и CRS, но хотят повысить свои компетенции и получить соответствующую должность.

Курс состоит из теоретической и практической части, продолжительностью 2 дня.

Курс нацелен на глубокое погружение в тематику международного комплаенса - FATCA и CRS. 

Пройдите курс, чтобы освоить все тонкости системы комплаенса по FATCA и CRS и поддержки в рабочем состоянии, чтобы повысить свою квалификацию и расширить профессиональные перспективы. 

По итогам курса участник получает:

-          знания и практические навыки построения и использования эффективной системы комплаенса по FATCA и CRS;

-          удостоверение о повышении квалификации в качестве подтверждения своих профессиональных навыков;

-          возможность проведения индивидуальной консультации от ведущего эксперта - Дарьи Авериной по итогам тестирования.

Место проведения семинара: г. Москва, ул. Крымский Вал, д. 3, стр. 2, Бизнес-центр «Крымский Вал», 1-й подъезд, 2 этаж, офис 211 (1 минута пешком от метро «Октябрьская» Кольцевой линии)

ПРОГРАММА: 

Модуль 1. Теоретическая часть. FATCA

1)      FATCA - законодательство, теоретические основы

-          Эффект участия/ неучастия в FATCA

-          Основные обязательства по FATCA: FFI Agreement (Соглашение с IRS)

-          Регистрация в FATCA: концепция РАГ (Расширенная Аффилированная Группа), концепция Спонсорства (УК и ПИФы)

-          Обзор требований 173-ФЗ

-          Согласие клиента на передачу данных в IRS

-          Постановления №1267: какие уведомления необходимо подавать в ФНС России и когда

-          Ответственность и риски ОФР

-          FATCA и требования законодательства о защите персональных данных (152-ФЗ)

2)      Идентификация клиентов: общие принципы

-          Что такое “Финансовый счет”

-          В отношении каких договоров требуется идентификация

-          Когда идентификация не требуется

-          Владелец счета, выгодоприобретатель, представитель, бенефициарный владелец, наследник и контролирующее лицо по FATCA - когда и кого идентифицируем

-          Процедура идентификации: из чего состоит, комплект документов, сроки проведения

-          Лица, в отношении которых требуется отправка отчетности по FATCA (общие сведения)

3)      Отчетность по FATCA

-          Процедура подготовки к отправке (сертификат, регистрация в IDES)

-          Виды отчетности

-          Состав отчетности

-          Отчетность в ФНС России

4)      Функционал Ответственного сотрудника (Responsible Officer)

-          Описание функционала

-          Распределение функционала между ответственными подразделениями

-          Документирование

-          Ответственность и риски Responsible Officer

5)      FATCA-сертификация

-          Типы сертификации, их смысл

-          Сроки прохождения

-          Вопросы сертификации

-          Ответственность Responsible Officer

-          Аудит и документирование

-          Квалифицированная сертификация 

Модуль 2. Теоретическая часть. CRS

1)      CRS - законодательство

-          Цели и задачи CRS

-          Законодательство по CRS

-          Основные обязательства ОФР

-          Риски и ответственность

-          Перспективы развития CRS в России

2)      Идентификация клиентов: общие принципы

-          Что такое “Договор, предусматривающий оказание финансовых услуг”

-          Какие продукты являются подотчетными

-          Исключенные договоры

-          Владелец счета, выгодоприобретатель, представитель, бенефициарный владелец, наследник и контролирующее лицо по CRS - когда и кого идентифицируем

-          Процедура идентификации: из чего состоит, комплект документов, сроки проведения

-          Лица, в отношении которых требуется отправка отчетности по CRS (общие сведения)

3)      Отчетность по CRS

-          Процедура подготовки к отправке

-          Состав отчетности 

Модуль 3. Практическая часть по FATCA и CRS

1)      Какие мероприятия должны проводится в течение года

2)      Календарь по FATCA и CRS

3)      Риск-факторы, влияющие на проведение проверок и штрафы

4)      Идентификация клиентов

-          Форма самосертификации по FATCA и CRS: какие вопросы должна содержать (отдельно для ФЛ, для ЮЛ и для финансовых организаций)

-          Кто такой российский налоговый резидент и налоговый резидент иностранного государства

-          Кто такой налоговый резидент США

-          Как обеспечить контроль за корректностью и достоверностью формы самосертификации

-          Какие дополнительные документы необходимо запросить у клиента и в каких случаях

-          Как фиксировать результаты идентификации клиентов

-          Как обеспечить мониторинг и обновление сведений о клиентах

-          Как и где фиксировать меры, предпринятые для идентификации клиентов

-          Как работать с контрагентами (зарплатные проекты, финансовые организации, партнеры и т.д.)

-          Как работать с третьими лицами, участвующими в процессе идентификации клиентов и/ или отправку отчетности

-          Процедура закрытия счетов клиентам по FATCA и CRS

-          Работа с согласиями от клиентов (для целей 152-ФЗ и 173-ФЗ)

-          Процедура отправки уведомлений о выявлении налогового резидента США

-          Иные требования, которые должна исполнять финансовая организация в соответствии со 173-ФЗ и Постановлением №1267

-          Работа с клиентами-отказниками

-          Работа с клиентами, не предоставившими TIN

-          Наложение санкций на клиента по CRS

-          Автоматизация процессов по FATCA и CRS

-          Работа с электронными базами данных: нюансы

5)      Отчетность

-          Как осуществлять выгрузку клиентов для целей отчетности и документировать результат

-          Алгоритмы отбора клиентов, проверка корректности отбора в АБС

-          Проверка клиентских данных

-          Как заполнять отчетность в случае отсутствия TIN

-          Как заполнять отчетность в отношении налоговых резидентов, получивших резидентство в обмен на инвестиции

-          Заполнение результатов запроса

-          Особенности заполнения отчетности в отношении “старых”/ “спящих”/ “неактивных” клиентов

-          Особенности заполнения отчетности по закрытым счетам (расторгнутым договорам), включая пролонгированные депозиты

-          Применение правил транслитерации

-          и др. 

Модуль 4. Документирование и аудит

1)      Документация по FATCA и CRS

-          Какие внутренние документы должны быть разработаны, что в них должно включаться

-          Политика по FATCA и CRS: содержание

-          Ответственный сотрудник: функционал и риски

-          Клиентский менеджер: функционал и риски

2)      Аудит

-          Как готовиться к прохождению FATCA-сертификации

-          Как проводить аудит

-          План для проведения аудита

-          Документирование результатов аудита

3)      Хранение сведений о клиентах и их финансовых счетах

4)      Проведение обучения сотрудников. 

Модуль 5. Итоговое тестирование