Курс для комплаенс - офицера по FATCA и CRS

Описание

Эффективная и результативная система комплаенс по FATCA и CRS выполняет следующие задачи:

-                     защищает финансовую организацию от штрафов со стороны регулятора;

-                     помогает принимать взвешенные решения;

-                     обеспечивает качественное выполнение своего функционала сотрудниками финансовой организации;

-                     дает разумную гарантию выполнения законодательных и регуляторных требований. 

Данный курс ориентирован на сотрудников финансовых организаций, которые:

-                     являются Ответственными сотрудниками по FATCA и CRS (Responsible officer);

-                     вовлечены в процесс проведения идентификации клиентов (начальники подразделений, клиентские менеджеры) и/ или ответственны за предоставление отчетности по FATCA и CRS;

-                     являются сотрудниками СВК и должны проводить проверку соответствия требованиям FATCA и CRS;

-                     являются руководителями и должны осуществлять контроль за исполнением FATCA и CRS в финансовой организации;

-                     не имеют опыта работы с FATCA и CRS, но хотят повысить свои компетенции и получить соответствующую должность. 

Курс состоит из теоретической и практической части, продолжительностью 2 дня. 

Курс нацелен на глубокое погружение в тематику международного комплаенса - FATCA и CRS. 

Пройдите курс, чтобы освоить все тонкости системы комплаенса по FATCA и CRS и поддержки в рабочем состоянии, чтобы повысить свою квалификацию и расширить профессиональные перспективы. 

По итогам курса участник получает:

-                     знания и практические навыки построения и использования эффективной системы комплаенса по FATCA и CRS;

-                     удостоверение о повышении квалификации в качестве подтверждения своих профессиональных навыков;

-                     возможность проведения индивидуальной консультации от ведущего эксперта - Дарьи Авериной по итогам тестирования. 

Место проведения семинара: г. Москва, ул. Крымский Вал, д. 3, стр. 2, Бизнес-центр «Крымский Вал», 1-й подъезд, 2 этаж, офис 211 (1 минута пешком от метро «Октябрьская» Кольцевой линии) 

ПРОГРАММА: 

День 1. 

Модуль 1. Теоретическая часть. FATCA

1)                 FATCA - законодательство, теоретические основы

-                     Эффект участия/ неучастия в FATCA

-                     Основные обязательства по FATCA: FFI Agreement (Соглашение с IRS)

-                     Регистрация в FATCA: концепция РАГ (Расширенная Аффилированная Группа), концепция Спонсорства (УК и ПИФы)

-                     Обзор требований 173-ФЗ

-                     Согласие клиента на передачу данных в IRS

-                     Постановления №1267: какие уведомления необходимо подавать в ФНС России и когда

-                     Ответственность и риски ОФР

-                     FATCA и требования законодательства о защите персональных данных (152-ФЗ)

2)                 Идентификация клиентов: общие принципы

-                     Что такое “Финансовый счет”

-                     В отношении каких договоров требуется идентификация

-                     Когда идентификация не требуется

-                     Владелец счета, выгодоприобретатель, представитель, бенефициарный владелец, наследник и контролирующее лицо по FATCA - когда и кого идентифицируем

-                     Процедура идентификации: из чего состоит, комплект документов, сроки проведения

-                     Лица, в отношении которых требуется отправка отчетности по FATCA (общие сведения)

3)                 Отчетность по FATCA

-                     Процедура подготовки к отправке (сертификат, регистрация в IDES)

-                     Виды отчетности

-                     Состав отчетности

-                     Отчетность в ФНС России

4)                 Функционал Ответственного сотрудника (Responsible Officer)

-                     Описание функционала

-                     Распределение функционала между ответственными подразделениями

-                     Документирование

-                     Ответственность и риски Responsible Officer

5)                 FATCA-сертификация

-                     Типы сертификации, их смысл

-                     Сроки прохождения

-                     Вопросы сертификации

-                     Ответственность Responsible Officer

-                     Аудит и документирование

-                     Квалифицированная сертификация 

Модуль 2. Теоретическая часть. CRS

1)                 CRS - законодательство

-                     Цели и задачи CRS

-                     Законодательство по CRS

-                     Основные обязательства ОФР

-                     Риски и ответственность

-                     Перспективы развития CRS в России

2)                 Идентификация клиентов: общие принципы

-                     Что такое “Договор, предусматривающий оказание финансовых услуг”

-                     Какие продукты являются подотчетными

-                     Исключенные договоры

-                     Владелец счета, выгодоприобретатель, представитель, бенефициарный владелец, наследник и контролирующее лицо по CRS - когда и кого идентифицируем

-                     Процедура идентификации: из чего состоит, комплект документов, сроки проведения

-                     Лица, в отношении которых требуется отправка отчетности по CRS (общие сведения)

3)                 Отчетность по CRS

-                     Процедура подготовки к отправке

-                     Состав отчетности 

День 2. 

Модуль 3. Практическая часть по FATCA и CRS

1)                 Какие мероприятия должны проводится в течение года

2)                 Календарь по FATCA и CRS

3)                 Риск-факторы, влияющие на проведение проверок и штрафы

4)                 Идентификация клиентов

-                     Форма самосертификации по FATCA и CRS: какие вопросы должна содержать (отдельно для ФЛ, для ЮЛ и для финансовых организаций)

-                     Кто такой российский налоговый резидент и налоговый резидент иностранного государства

-                     Кто такой налоговый резидент США

-                     Как обеспечить контроль за корректностью и достоверностью формы самосертификации

-                     Какие дополнительные документы необходимо запросить у клиента и в каких случаях

-                     Как фиксировать результаты идентификации клиентов

-                     Как обеспечить мониторинг и обновление сведений о клиентах

-                     Как и где фиксировать меры, предпринятые для идентификации клиентов

-                     Как работать с контрагентами (зарплатные проекты, финансовые организации, партнеры и т.д.)

-                     Как работать с третьими лицами, участвующими в процессе идентификации клиентов и/ или отправку отчетности

-                     Процедура закрытия счетов клиентам по FATCA и CRS

-                     Работа с согласиями от клиентов (для целей 152-ФЗ и 173-ФЗ)

-                     Процедура отправки уведомлений о выявлении налогового резидента США

-                     Иные требования, которые должна исполнять финансовая организация в соответствии со 173-ФЗ и Постановлением №1267

-                     Работа с клиентами-отказниками

-                     Работа с клиентами, не предоставившими TIN

-                     Наложение санкций на клиента по CRS

-                     Автоматизация процессов по FATCA и CRS

-                     Работа с электронными базами данных: нюансы

5)                 Отчетность

-                     Как осуществлять выгрузку клиентов для целей отчетности и документировать результат

-                     Алгоритмы отбора клиентов, проверка корректности отбора в АБС

-                     Проверка клиентских данных

-                     Как заполнять отчетность в случае отсутствия TIN

-                     Как заполнять отчетность в отношении налоговых резидентов, получивших резидентство в обмен на инвестиции

-                     Заполнение результатов запроса

-                     Особенности заполнения отчетности в отношении “старых”/ “спящих”/ “неактивных” клиентов

-                     Особенности заполнения отчетности по закрытым счетам (расторгнутым договорам), включая пролонгированные депозиты

-                     Применение правил транслитерации

-                     и др. 

Модуль 4. Документирование и аудит

1)                 Документация по FATCA и CRS

-                     Какие внутренние документы должны быть разработаны, что в них должно включаться

-                     Политика по FATCA и CRS: содержание

-                     Ответственный сотрудник: функционал и риски

-                     Клиентский менеджер: функционал и риски

2)                 Аудит

-                     Как готовиться к прохождению FATCA-сертификации

-                     Как проводить аудит

-                     План для проведения аудита

-                     Документирование результатов аудита

3)                 Хранение сведений о клиентах и их финансовых счетах

4)                 Проведение обучения сотрудников. 

Модуль 5. Итоговое тестирование