Внутренний аудит – главный внутренний ресурс кредитной организации для независимой оценки эффективности ее деятельности. Нормы, практика и отдельные нюансы организации деятельности СВА

Описание

Пять принципов деятельности внутреннего аудита.

Что определяют принципы, как их соблюдать и поддерживать: регуляторные нормы, международные стандарты и типичные практики. Обзор уязвимых зон в организации деятельности СВА, несущих в себе риск нарушения принципов. 

1.Взаимодействие СВА с органами управления кредитной организации.

В чем различие между административной и функциональной подчиненностью: какие органы и в каком объеме могут ставить поручения и контролировать деятельность СВА. Как избежать вовлечение СВА в выполнение несвойственных им функций и как повысить ценность деятельности СВА. 

2.Информирование совета директоров (наблюдательного совета) о деятельности СВА.

·           Как презентовать План деятельности СВА и о чем нужно информировать СД (НС)

·           Как составить эффективный Отчет о деятельности СВА и для каких целей он должен служить.

·           Отчетность СВА как инструмент вовлечения органов управления в организацию эффективной системы внутреннего контроля.

·           Практика и примеры репортинга.

3.Функции СВА по оценке эффективности.

·           Оценка системы внутреннего контроля.

·           Оценка системы управления рисками.

·           Оценка системы корпоративного управления.

·           Оценка системы оплаты труды.

4. Оценка эффективности деятельности СВА.

Кто и как может произвести такую оценку и для каких целей она нужна. Ценность такой оценки для повышения качества функции внутреннего аудита в частности и системы внутреннего контроля кредитной организации в целом. 

5. Взаимодействие СВА с внешним аудитором.

При каких условиях возможно такое взаимодействие и как его организовать. В чем польза такого сотрудничества для кредитной организации и какие могут быть риски.

Зарегистрироваться

Распечатать

Оценка эффективности ВПОДК: подходы и методики

Описание

Анонс семинара: Банк России в составе требований к системам управления рисками и капиталом кредитных организаций (банковских групп) (Указание ЦБ РФ от 15.04.2015 г. № 3624-У), предписывает осуществлять оценку эффективности методов оценки и процедур управления значимыми рисками, а форма оценки качества ВПОДК (приложение 2 к Указанию ЦБ РФ от 15.04.2015 г. № 3624-У) предполагает наличие и применение кредитными организациями методик оценки эффективности всех значимых элементов ВПОДК. Данный семинар содержит практические предложения по подходам и методикам оценки эффективности составляющих ВПОДК, включая методики оценки и процедуры управления значимыми рисками и капиталом. В качестве приложения к материалам семинара предлагается шаблон методики оценки эффективности процедур стресс-тестирования капитала.

1.Требования Указания № 3624-У в отношении оценки эффективности (ОЭ) ВПОДК в целом и их отдельных элементов

2. Общие подходы к ОЭ ВПОДК

3. ОЭ отдельных элементов ВПОДК:

3.1. ОЭ системы управления рисками и процедур управления отдельными значимыми рисками:

3.1.1. ОЭ методологии определения значимых рисков

3.1.2. ОЭ процедур оценки и агрегирования рисков (в части значимых)

3.1.3. ОЭ методологии определения потребности в капитале для покрытия значимого риска

3.1.4. ОЭ процедур стресс-тестирования значимого риска

3.1.5. ОЭ процедур установления / контроля соблюдения лимитов / сигнальных значений лимитов по значимому риску

3.1.6. ОЭ методов снижения значимого риска

3.2. ОЭ процедур управления капиталом:

3.2.1. ОЭ методологии и процедур агрегирования количественных оценок значимых рисков (требований к капиталу)

3.2.2. ОЭ порядка установления лимитов по капиталу и их сигнальных значений, процедур контроля соблюдения лимитов по капиталу

3.2.3. ОЭ применения корректирующих мероприятий (при нарушении / достижении сигнальных значений лимитов по капиталу)

3.2.4. ОЭ процедур стресс-тестирования капитала

3.3. Оценка эффективности системы отчетности ВПОДК

3.4. Оценка эффективности организации (системы корпоративного управления) ВПОДК

3.5. Оценка эффективности системы документов, разрабатываемых в рамках ВПОДК

Приложение: Шаблон методики оценки эффективности процедур стресс-тестирования капитала

Зарегистрироваться

Распечатать

Риск-ориентированный аудит бизнес-процессов в кредитной организации

Описание

Данный курс позволит слушателю получить комплекс знаний необходимых для построения модели внутреннего аудита в кредитной организации на основе международных профессиональных стандартов. Практическая часть курса направлена на проработку современных потребностей заказчиков аудита, что в свою очередь позволит повысить ценность внутреннего аудита для организации. С учетом возрастающей скорости и значительным увеличением объемов проводимых банковских операций, неоспоримым фактом является увеличение рисков (как финансовых, так и нефинансовых), сопровождающих данный процесс. Навыки, полученные на данном семинаре, позволят слушателям проводить аудит бизнес-процессов со скоростью риска. 

• Международные профессиональные стандарты внутреннего аудита (стандарты качественных характеристик, стандарты деятельности);
• Модель зрелости внутреннего аудита;
• Система внутреннего контроля, в том числе триггеры мошенничества, сферы банковской деятельности наиболее подверженные коррупционному риску;
• Аудиторский цикл: годовое планирование внутреннего аудита, карта рисков, выполнение аудиторских проверок – аудиторские инструменты и техники, мониторинг устранения выявленных нарушений;
• Практикум: подготовка и написание отчета о проверке;
• Практикум: рассмотрение кейсов по аудиту различных бизнес-процессов и срочных запросов менеджмента; поиск решений актуальных проблем как инструмент повышения ценности внутреннего аудита.

Зарегистрироваться

Распечатать