Курс повышения квалификации: Внутренний аудит в коммерческом банке через призму требований российского регулятора и международных подходов.

Описание

По завершению данного обучения слушателю выдается удостоверение о повышении квалификации согласно Указанию Банка России от 25 декабря 2017 г. № 4662-У “О квалификационных требованиях к руководителю службы управления рисками, службы внутреннего контроля и службы внутреннего аудита кредитной организации, лицу, ответственному за организацию системы управления рисками, и контролеру негосударственного пенсионного фонда, ревизору страховой организации, о порядке уведомления Банка России о назначении на должность (об освобождении от должности) указанных лиц (за исключением контролера негосударственного пенсионного фонда), специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем ... “

Слушателям выдается полезный в работе раздаточный методический материал. 

ПРОГРАММА 

NEW 1 БЛОК. Риск возникновения конфликта интересов: зоны его возникновения и инструменты для его минимизации. Разбор практических примеров из различных областей деятельности банка. 

1. Как расширить понятие конфликта интересов, выходя за рамки толкований Положения Банка России №242-П.

2. Как правильно определить зоны и процессы в деятельности банка, в которых может быть идентифицирован и (или) реализован конфликт интересов.

3. Практические примеры из деятельности банков, в которых возникает конфликт интересов.

4. Что может служить источником конфликта интересов в деятельности органов внутреннего контроля.

5. Почему важно включать риск конфликта интересов в систему управления рисками.

6. Как подойти к разработке бонусных схем и избежать конфликта интересов.

7. Кто в банке должен, и кто может управлять конфликтом интересов.

8. Можно ли полностью устранить конфликт интересов.

Весь материал, презентуемый лектором, будет включен в раздаточный материал для слушателей.

Стоимость данного БЛОКА в ОЧНОМ и в ONLINE формате – 17 990 руб. 

NEW 2 БЛОК. Инструкция Банка России от 10.01.2024 № 213-И "Об открытых позициях кредитных организаций по валютному риску", изменения, внесенные в порядок расчета рыночного риска (Положение Банка России № 511-П): анализ изменений и рекомендации по их учету при проведении проверок внутреннего аудита. 

1. Изменения в порядок расчета и установления лимитов ОВП:

1.1. Наиболее важные изменения.

1.1.1. Лимит балансовой позиции.

1.1.2. Лимитирование ОВП относительно базового капитала вместо совокупного.

1.1.3. Повышение требований к качеству хеджирующих инструментов.

1.2. Уточнение существующих подходов («назревшие» изменения).

1.2.1. Упразднение отдельной внебалансовой позиции под полученное валютное обеспечение.

1.2.2. Пересмотр порядка включения в расчет ОВП выданных гарантий / выставленных аккредитивов.

1.2.3. Включение в расчет ОВП всех валютных условных обязательств.

1.2.4. Включение ПФИ в расчет ОВП исходя из чувствительности их справедливой           стоимости (fair value).

1.2.5. Применение для расчета ОВП балансовых (бухгалтерских) данных вместо    пруденциальных.

1.2.6. Пересмотр подхода к лимитированию ОВП в части валютных субординированных кредитов.

1.3. Типы ОВП и порядок расчета ОВП. Лимиты ОВП.

1.3.1. Типы ОВП.

1.3.2. ОВП для лимитирования: порядок расчета и лимиты.

1.3.3. ОВП для рыночного риска: порядок расчета

2. Изменения в порядок расчета рыночного риска:

2.1. Уточнение периметра инструментов, по которым оценивается рыночный риск.

2.2. Повышение требований к качеству хеджирующих инструментов.

2.3. Обеспечение единообразия подходов к оценке риска с Инструкцией № 199-И.

2.4. Прочие точечные изменения.

3. Рекомендации по учету изменений в порядок расчета ОВП и контроля соблюдения лимитов ОВП, и порядок расчета рыночного риска при проведении проверок внутреннего аудита. 

Стоимость данного БЛОКА в ОЧНОМ и в ONLINE формате - 9 990 руб. 

NEW 3 БЛОК. Риск-ориентированный аудит бизнес-процессов в кредитной организации. 

Данный курс позволит слушателю получить комплекс знаний необходимых для построения модели внутреннего аудита в кредитной организации на основе международных профессиональных стандартов. Практическая часть курса направлена на проработку современных потребностей заказчиков аудита, что в свою очередь позволит повысить ценность внутреннего аудита для организации. С учетом возрастающей скорости и значительным увеличением объемов проводимых банковских операций, неоспоримым фактом является увеличение рисков (как финансовых, так и нефинансовых), сопровождающих данный процесс. Навыки, полученные на данном семинаре, позволят слушателям проводить аудит бизнес-процессов со скоростью риска. 

3.1. Риск-ориентированный аудит бизнес-процессов в кредитной организации.

3.2. Международные профессиональные стандарты внутреннего аудита.

·           Основы разработки стандартов, их структура, совокупность документов.

·           Обязательные и настоятельно рекомендуемые руководства, миссия, терминология.

·           Стандарты деятельности, история их изменений и развития.

·           Применение международных стандартов в российских компаниях.

·           Российские законодательные и нормативные акты, изданные в развитие международных стандартов. 

3.3. Модель зрелости внутреннего аудита.

·           Построение службы внутреннего аудита исходя из международной практики внутреннего аудита.

·           Основные модели зрелости возможностей, их интеграция в деятельность службы внутреннего аудита. 

3.4. Аудит в системе внутреннего контроля.

·           Внутренний аудит и его взаимосвязь с системой внутреннего контроля организации, проблема идентификации и международный опыт.

·           Методы и подходы внутреннего аудита.

·           Контрольная среда и элементы контрольной среды.

·           Триггеры мошенничества, сферы банковской деятельности наиболее подверженные коррупционному риску. 

3.5. Аудиторский цикл.

·           Внутренний аудит как основа современных технологий управления бизнес-процессами,

·           Годовое планирование внутреннего аудита, карта рисков.
подготовка к проведению проверки, этапы проверки.

·           Аудиторские инструменты и техники при выполнении аудиторских проверок, методы и процедуры внутреннего аудита и контроля бизнес-процессов.

·           Мониторинг устранения выявленных нарушений. 

3.6. Практикум по подготовке и написанию отчета о проверке.

·      Типы аудиторских отчетов в зависимости от целей и предназначения.

·      Структура, формат и состав отчета внутреннего аудита.

·      Краткая версия отчета и презентация руководству.

·      Использование результатов внутреннего аудита. 

3.7. Аудит бизнес-процессов.

·           Понятие и виды бизнес-процессов, методы и процедуры внутреннего аудита и контроля бизнес-процессов.

·           Рассмотрение кейсов по аудиту различных бизнес-процессов.

·           Поиск решений актуальных проблем как инструмент повышения ценности внутреннего аудита. 

Стоимость данного БЛОКА в ОЧНОМ и в ONLINE формате - 17 990 руб.

Зарегистрироваться

Распечатать

Инструкция Банка России от 10.01.2024 № 213-И "Об открытых позициях кредитных организаций по валютному риску", изменения, внесенные в порядок расчета рыночного риска (Положение Банка России № 511-П)

Описание

1.    Изменения в порядок расчета и установления лимитов ОВП.

1.1. Наиболее важные изменения:

     1.1.1. Лимит балансовой позиции.

     1.1.2. Лимитирование ОВП относительно базового капитала вместо совокупного.

     1.1.3. Повышение требований к качеству хеджирующих инструментов.

1.2. Уточнение существующих подходов («назревшие» изменения).

1.2.1. Упразднение отдельной внебалансовой позиции под полученное валютное обеспечение.

1.2.2. Пересмотр порядка включения в расчет ОВП выданных гарантий / выставленных аккредитивов.

1.2.3. Включение в расчет ОВП всех валютных условных обязательств.

1.2.4. Включение ПФИ в расчет ОВП исходя из чувствительности их справедливой стоимости (fair value).

1.2.5. Применение для расчета ОВП балансовых (бухгалтерских) данных вместо пруденциальных.

1.2.6. Пересмотр подхода к лимитированию ОВП в части валютных субординированных кредитов.

1.3. Типы ОВП и порядок расчета ОВП. Лимиты ОВП.

1.3.1. Типы ОВП.

1.3.2. ОВП для лимитирования: порядок расчета и лимиты.

1.3.3. ОВП для рыночного риска: порядок расчета.

2. Изменения в порядок расчета рыночного риска:

2.1. Уточнение периметра инструментов, по которым оценивается рыночный риск.

2.2. Повышение требований к качеству хеджирующих инструментов.

2.3. Обеспечение единообразия подходов к оценке риска с Инструкцией № 199-И.

2.4. Прочие точечные изменения.

3. Рекомендации по учету изменений в порядок расчета ОВП и контроля соблюдения лимитов ОВП, и порядок расчета рыночного риска при проведении проверок внутреннего аудита.

Зарегистрироваться

Распечатать

Риск-ориентированный аудит бизнес-процессов в кредитной организации

Описание

Данный курс позволит слушателю получить комплекс знаний необходимых для построения модели внутреннего аудита в кредитной организации на основе международных профессиональных стандартов. Практическая часть курса направлена на проработку современных потребностей заказчиков аудита, что в свою очередь позволит повысить ценность внутреннего аудита для организации. С учетом возрастающей скорости и значительным увеличением объемов проводимых банковских операций, неоспоримым фактом является увеличение рисков (как финансовых, так и нефинансовых), сопровождающих данный процесс. Навыки, полученные на данном семинаре, позволят слушателям проводить аудит бизнес-процессов со скоростью риска. 

ПРОГРАММА 

1.                      NEW Риск-ориентированный аудит бизнес-процессов в кредитной организации.

1.1. Международные профессиональные стандарты внутреннего аудита.

·           Основы разработки стандартов, их структура, совокупность документов.

·           Обязательные и настоятельно рекомендуемые руководства, миссия, терминология.

·           Стандарты деятельности, история их изменений и развития.

·           Применение международных стандартов в российских компаниях.

·           Российские законодательные и нормативные акты, изданные в развитие международных стандартов. 

1.2. Модель зрелости внутреннего аудита.

·           Построение службы внутреннего аудита исходя из международной практики внутреннего аудита.

·           Основные модели зрелости возможностей, их интеграция в деятельность службы внутреннего аудита. 

1.3. Аудит в системе внутреннего контроля.

·           Внутренний аудит и его взаимосвязь с системой внутреннего контроля организации. проблема идентификации и международный опыт.

·           Методы и подходы внутреннего аудита.

·           Контрольная среда и элементы контрольной среды.

·           Триггеры мошенничества, сферы банковской деятельности наиболее подверженные коррупционному риску. 

1.4. Аудиторский цикл.

·           Внутренний аудит как основа современных технологий управления бизнес-процессами.

·           Годовое планирование внутреннего аудита, карта рисков.
подготовка к проведению проверки, этапы проверки.

·           Аудиторские инструменты и техники при выполнении аудиторских проверок, методы и процедуры внутреннего аудита и контроля бизнес-процессов.

·           Мониторинг устранения выявленных нарушений. 

1.5. Практикум по подготовке и написанию отчета о проверке.

·      Типы аудиторских отчетов в зависимости от целей и предназначения.

·      Структура, формат и состав отчета внутреннего аудита.

·      Краткая версия отчета и презентация руководству.

·      Использование результатов внутреннего аудита. 

1.6. Аудит бизнес-процессов.

·           Понятие и виды бизнес-процессов, методы и процедуры внутреннего аудита и контроля бизнес-процессов.

·           Рассмотрение кейсов по аудиту различных бизнес-процессов.

·           Поиск решений актуальных проблем как инструмент повышения ценности внутреннего аудита.

Зарегистрироваться

Распечатать