Зарегистрироваться

Распечатать

Международный обмен информацией (CRS) для финансовых организаций: актуальные новости, ужесточение контроля со стороны регулятора, а также подготовка к отчётности за 2022 год по форматам 5.06

Описание

Несмотря на мировую ситуацию автоматический обмен информацией (CRS) приобретает всё большую актуальность, поскольку позволяет уполномоченным органам всех стран, присоединившихся к обмену, включая Россию, обеспечивать пополнение государственного бюджета за счёт получения информации о налогоплательщиках, уклоняющихся от уплаты налогов. CRS в России развивается вместе с общемировой практикой, а контроль за его исполнением всё больше и больше ужесточается.

Увеличивается список стран, желающих обмениваться с Россией данными. Об этом свидетельствуют летний и осенний приказы ФНС России с обновленным перечнем, куда вошли новые юрисдикции.

В июле на сайте ФНС России также появились изменения в Постановление №693, которые обязаны соблюдать организации финансового рынка в рамках исполнения требований CRS. Данные изменения, вступившие в силу с 1 августа 2022 года, в первую очередь коснулись процесса сбора данных о клиентах и их контролирующих лицах, а именно:

- сведения об иностранных документах, удостоверяющих личность;

- вопросы о гражданстве/ резидентстве в обмен на инвестиции;

- меры, предпринятые ОФР в части запроса сведений о налоговом статусе и TIN.

Указанные изменения требуют от ОФР дополнительных действий в части настройки процедур и процессов по идентификации клиентов и их контролирующих лиц.

В конце декабря на сайте ФНС России появились новые форматы для отправки отчетности за 2022 год - Форматы 5.06. Новые форматы продолжают тенденцию по ужесточению порядка формирования отчетности: новые элементы и разделы, новые форматно-логические контроли, дополнительные требования к заполнению старых полей. Практически все нововведения являются обязательными и требуют от ОФР предварительной подготовки.

Вместе с Дарьей Авериной – налоговым консультантом и специалистом-практиком по вопросам FATCA и CRS вы обсудите:

- последние новости по CRS в России и мире;

- что ожидать и к чему готовиться ОФР;

- как наиболее эффективно выстроить процедуры взаимодействия с клиентами и их контролирующими лицами;

- какие нововведения в Постановлении №693 и что нужно предпринять ОФР;

- что изменилось в новых форматах 5.06 и как готовиться к предстоящей отчётности;

- практические кейсы по формированию отчетности за 2022 год.

А также получите рекомендации по порядку действий в отношении клиентов, по которым отсутствует TIN, узнаете, как следует доработать анкеты и процедуры идентификации и конечно получите ответы на другие важные вопросы.

Обращаем внимание, что данный семинар нацелен на аудиторию, которая ранее уже участвовала в семинарах Дарьи. 

Место проведения семинара: г. Москва, ул. Крымский Вал, д. 3, стр. 2, Бизнес-центр «Крымский Вал», 1-й подъезд, 2 этаж, офис 211 (1 минута пешком от метро «Октябрьская» Кольцевой линии)

Лектор: Дарья Аверина, специалист по FATCA и CRS, с 10-летним опытом оказания услуг финансовому сектору 

1.      Тенденции обмена информацией в рамках CRS

2.      Что ждать в ближайшем будущем ОФР

3.      Постановление №693 – что изменилось и как это влияет на ОФР

4.      Отчётность в 2023 году – всё, что должны знать ОФР для качественной подготовки

5.      Практикум по отчетности:

- подходы к взаимодействию с клиентами в зависимости от конкретных кейсов;

- что делать с теми, по кому ничего нет;

- как отчитываться о клиентах с гражданством/ резидентством в обмен на инвестиции;

- разбор ошибок с TIN и причинами их отсутствия;

- что делать и как заполнять «Результаты запроса»;

- какие документы запрашивать о клиента для подтверждения/ опровержения налогового статуса и нужно ли это делать.

Зарегистрироваться

Распечатать