Разграничение зоны ответственности и поиск баланса между комплаенс, внутренним контролем и внутренним аудитом

Описание

Анонс: 

Российская нормативная база уверенно движется в направлении признания комплаенс, как самостоятельной дисциплины, отражающей реальность и потребности, как финансовой сферы, так и корпораций. Однако, еще остается фрагментарность и разобщенность, ощущается потребность в системном подходе, опирающемся на четкую концепцию и лучшие практики.

Другой важной задачей является понимание ролей комплаенс, внутреннего контроля и аудита. Иногда встречающееся нечеткое понимание задач этих служб приводит, как к неоправданному дублированию, так и к упущениям в структуре системы внутреннего контроля.

Предлагаемый семинар поможет с совмещением применения реальных потребностей и практик организаций финансовых рынков с выполнением требований имеющейся нормативной базы, основанным на 25-летнем непосредственном опыте лектора в области практического комплаенса в ведущих организациях финансового рынка и консультационно-аудиторской компании большой четверки.

ПРОГРАММА

1.                  Зачем нам 3 «контролера»: Аудит, Внутренний контроль, Комплаенс?

·                    Зачем и кому нужен Комплаенс – мода или потребность?

·                    Как балансировать между нормативными требованиями и реальным Комплаенс?

·                    Практика внедрения и применения Комплаенс во взаимосвязи с внутренним контролем и аудитов на конкретных примерах.

·                    Где взять кадры Комплаенс? 

2.                  Анализ источников требований к Комплаенс.

2.1              Россия: 115-ФЗ, 273-ФЗ и 224-ФЗ, документы Банка России (242-П, 173-Т, 92-Т) и др.

2.2              Международные: Стандарты управления системой комплаенс ISO 37301, IDW PS 980, Рекомендации Базельского Комитета 2005 (173-Т), FCPA, UK Bribery Act и др.

2.3              Другие. 

3.                  Опыт организации реальной Комплаенс функции (внутреннего контроля).

3.1              Структура системы внутреннего контроля.

3.2              Соотношение между компонентами системы внутреннего контроля — службой Комплаенс, СВА и СВК. Роли в рамках системы 3х линий защиты.

3.3              Анализ коллизии требований 242-П и установившейся практики комплаенс и внутреннего контроля, предложения по разрешению ситуации.

3.4              Обобщение современного опыта банков в структурировании системы внутреннего контроля.

3.5              Система и функция Комплаенс — роли, различия и основа успешного применения
Соотношение содержания системы и функции Комплаенс.
Показатели эффективности системы и функции Комплаенс.

3.6              Стратегия системы Комплаенс.

3.7              Подход к выявлению, оценке и управлению комплаенс (регуляторными) рисками.

3.8              Анализ требований 242-П к функциям комплаенс (внутреннего контроля)/ структуре рисков.

3.9              Алгоритм выявления, оценки и управления комплаенс рисками.

3.10          Процесс оценки комплаенс рисков. Примеры эффективного документирования процесса оценки и управления комплаенс рисками.

3.11          Факторы, влияющие на комплаенс риски.

3.12          Соотношение комплаенс рисков и операционных рисков.

3.13          Обсуждение ключевых рисков, таких как риск ОД/ФТ, риск применения режимов санкций, реализации конфликта интересов, манипулирования рынком, использования инсайдерской информации и др. и функций комплаенс по управлению ими.

3.14          Инструменты управления комплаенс (регуляторными) рисками («Китайская стена», списки финансовых инструментов, мониторинг, политика принятия и дарения подарков и др.).

3.15          Документирование ключевых действий в рамках создания и работы службы комплаенс, выявления и оценки рисков и управления ими.

3.16          Стандарты управления системой комплаенс ISO 37301, IDW PS 980 - назначение, как использовать, тратить ли деньги на сертификацию, любые прикладные вопросы.

4.                  Основные уроки создания и применения.

4.1              Реальные конфигурации и состав подразделения службы Комплаенс:

4.2              Вопросы совмещения функций.

4.3              Показатели эффективности.

4.4              Комплаенс риски и операционные риски — сходства и различия.

4.5              Место подразделения Комплаенс в структуре банка.

4.6              Взаимодействие с другими подразделениями банка.

4.7              Конфликты — управление ожиданиями.

4.8              Кадры комплаенс — какие бывают, кого и где искать.

4.9              Обучение.

5.                  Ответы на вопросы. Практические примеры из непосредственной текущей практики лектора по организации работы комплаенс (внутреннего контроля).